В связи с постоянными изменениями в Налоговом законодательстве, все чаще возникает вопрос: а положен ли налоговый вычет при покупке машины?
Многие граждане РФ уже на собственном опыте увидели приятные возможности предоставления имущественных налоговых вычетов при приобретении недвижимости. Поэтому возврат 13 процентов с покупки автомобиля выглядит вполне логичным.
Машины являются дорогим товаром. Ситуацию усугубляет и то, что покупка большинства авто происходит на кредитные средства. Если бы можно было вернуть налог за покупку автомобиля, то эти дополнительные деньги стали бы хорошим подспорьем для оплаты взносов по кредиту.
Давайте разбираться:
- в каких случаях полагается возврат 13% налога при покупке;
- какие бывают налоговые вычеты;
- как можно сэкономить при продаже;
- и как НЕ следует экономить.
Оглавление статьи
Кто может вернуть 13 процентов
Законом РФ предусматриваются льготы для указанных в законодательных документах категорий граждан. Один из таких вариантов сводится к возврату внесенного ранее налога от дохода, в размере 13%.
Вернуть деньги могут граждане, которые за время одного календарного года и платили государству НДФЛ, и несли какие-либо расходы. Возвращение 13 процентов будет осуществляться тем гражданам, которые потратили деньги на:
- Покупку или строительство недвижимости;
- Получение образования;
- Лечебно-диагностические медицинские процедуры;
- Благотворительность.
Подробнее про вычеты смотрите в этой статье. Все эти траты являются необходимыми для жизни, и поэтому по ним предусмотрены налоговые льготы. Приобретение автомобиля не входит в перечень предметов первой необходимости. Именно поэтому вернуть 13% от покупки машины не удастся.
Как можно сэкономить
Зато положены налоговые льготы не при покупке, а при продаже транспортных средств. Главное, знать все тонкости закона. Именно об этих секретах мы сейчас и поговорим.
Для кого-то, может, будет открытием, но налоги необходимо платить при получении любой прибыли. Если получил выгоду от продажи, будь добр, поделись с государством. Такой закон…
Из денег, вырученных при продаже машины, также необходимо заплатить 13% от полученной прибыли.
Немного о правилах и отчетности
Отчитаться о полученном доходе нужно до 30 апреля того года, который последует за датой получения оплаты. А заплатить подоходный налог нужно не позже 15 июля (через 2.5 месяца после отчета).
Пример. Гражданин Дизель Р.Н. продал свой микроавтобус в 2019 году. Теперь он должен оформить и сдать налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля 2020 года. А если ему нужно заплатить налог, то Дизель должен уложиться в срок до 15 июля 2020 года.
Таковы правила. А теперь об исключениях.
Если автомобиль находился в собственности более 3 лет (36 месяцев), тогда нет необходимости не только платить 13-процентный налог, но и заполнять и, затем, передавать декларацию в налоговую инспекцию.
Как рассчитать срок владения собственностью
Срок владения рассчитывается в разных случаях по-разному. Рассмотрим основные случаи, когда Вы становитесь собственником:
- Покупка. В этом случае срок владения будет считаться с момента покупки этого автомобиля.
- Наследство. Тогда началом владения будет считаться день смерти наследодателя.
- Подарок. Если Вы получаете машину в дар, то собственностью она станет со дня подписания договора дарения.
Как не платить налог при владении автомобилем меньше 36 месяцев? Если вы владели транспортным средством менее 3 лет, то при его продаже подача декларации 3-НДФЛ в период до 30 апреля и оплата 13% от суммы продажи обязательна. Как же можно сэкономить? А лучше вообще ничего не заплатить?
За что купил, за то продал
Это, конечно, самый идеальный вариант. Но, тем не менее, приличная экономия получается и при оплате налога с разницы цен автомобиля на момент продажи и покупки даже в том случае, если они не совпадают.
Этот метод еще называется «цена продажи минус цена покупки». Так можно поступить, если у вас сохранены оригиналы документов, подтверждающих сумму затрат на покупку этого транспортного средства.
В этом случае налог можно заплатить не со всей цены продажи, а с разницы между уровнем стоимости сделок. Тогда НДФЛ рассчитывается так: (цена продажи машины – цена её первоначальной покупки) * 13%.
Пример. Если Бардачков К.Р. приобрел машину за 400 т.р., а продал за 500 т.р., налог будет рассчитан не с 500 т.р., а по формуле: (500 000-400 000) * 13% и составит не 65 000, а 13 000 рублей.
Но нужно иметь в виду, что расходы и доходы должны относиться к одному и тому же автомобилю. Именно в этом случае возможно использовать разницу между этими цифрами.
В случае, если авто было продано дешевле, чем приобретено, налог не оплачивается. Но декларацию 3-НДФЛ заполнять нужно, если авто было в собственности менее 3-х лет.
Если первоначальный договор купли-продажи не сохранился, необходимо взять в ГИБДД копию справки-счета. Это потребуется для подтверждения понесенных расходов.
Данный вариант экономии подходит только для автомобилей, которые были куплены, а не получены в наследство или в дар.
Вы можете скачать образцы заполнения декларации 3-НДФЛ. По этой ссылке представлены примеры разных жизненных ситуаций, которые могут возникнуть при продаже автомобиля. И здесь же есть образцы заполненных бланков 3НДФЛ. Вам останется только подставить свои цифры и паспортные данные.
Использование стандартного вычета
Имущественный налоговый вычет для движимого имущества определен законом как 250 т.р. Именно с этой суммы налог не оплачивается. Это может служить подспорьем при получении машины в дар или в наследство. А еще в том случае, если не нашлось документов, которые подтверждают первоначальные затраты на покупку.
Если сумма продажи авто не превышает 250 тысяч рублей, налог в 13% не оплачивается. Например, если подаренную машину вы продали за 240 000, то используя стандартный вычет, никаких отчислений налогов производить не придется.
Важным является то, что имущественный налоговый вычет, равный 250 т.р., распространяется на все проданное имущество за год.
Пример. Вы продаете 3 подаренные машины по 300 т.р. Льготой в 250 000 руб. можно воспользоваться только 1 раз. Поэтому налог будет рассчитываться таким образом: (300 000*3 -250 000) * 13% = 84 500 рублей.
Поэтому совет: продавайте подаренные машины не больше одной в год! 😀
Использование взаимозачета
Если в прошедшем году вы не только продавали машину, но и приобретали имущество, налог за которое вы можете вернуть (квартира, дом), можно произвести взаимную компенсацию одного налога другим.
Купив квартиру за 1 млн.р. и продав машину за 1 млн. р. Вы должны заплатить 13% от продажи автомобиля и можете вернуть такую же сумму с покупки жилья. В данном случае суммы равны и ничего оплачивать не требуется.
Пример. Гражданин Калинов Л.А. продал автомобиль за 1 млн. руб., который получил в наследство, и он был в собственности менее 3-х лет. А взамен стал собственником жилья, купив комнату за 1.2 млн. руб.
За продажу авто он должен уплатить налог с суммы продажи (минус вычет в 250 т.руб.): (1 000 000 — 250 000) * 13% = 97 500 руб.
При покупке квартиры Калинов может воспользоваться имущественным вычетом. Это значит получить 13% от суммы покупки: 1.2 млн.р * 13% = 156 000 руб.
В результате получается, что сумма налога к уплате компенсируется суммой к выплате: 156 000 — 97 500 = 58 500 руб. И этот остаток Калинов сможет получить на руки, подав декларацию 3-НДФЛ.
Но нужно не забывать, что для того, чтобы возместить НДФЛ по имущественному вычету, необходимо, чтобы Вы не пользовались им ранее, ну или у Вас был остаток для жилья, купленного после 2014 года. Об этом подробнее речь идет: «Сколько раз получают налоговый вычет при покупке квартиры».
Если Вам необходима индивидуальная Скайп-консультация или помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ (с выгодой для Вас, а не для налоговой инспекции), то оставляйте заявку на нашем сайте. Мы работаем для людей!
Незаконный способы экономии
При продаже автомобиля владельцы часто совершают грубые ошибки, чтобы не платить налог:
1. Не заполняют и не подают декларацию с указанием суммы от продажи машины. Надежда на то, что в ИФНС не станет известно о прибыли беспочвенна. Если скрыть факт продажи автомобиля, то к 13% налога владелец заплатит позже: 13% + пени за задержку выплат налога + штраф за отсутствие вовремя поданной 3-НДФЛ.
2. Занижают цену продажи ниже 250 тысяч рублей. Они делают это для того, чтобы воспользоваться стандартным имущественным вычетом и не платить налог. Данные действия противозаконны и ведут к проблемам в случае аннулирования сделки или попадании информации о данном нарушении к правоохранительным органам.
К тому же не забывайте, что цена продажи в 250 тыс. руб. выгодна Вам, а вот покупателю это со временем может выйти боком, если он позже решит сам продать этот автомобиль: ведь тогда получится, что его доход будет сильно больше, чем официальный расход. А это выльется в большей сумме налога.
Рекомендуем лучше воспользоваться законными льготами, которые предоставляются государством, чем прибегать к серым схемам.
В статье «3-НДФЛ с продажи авто. Платить или не платить?» Вы найдете еще несколько примеров о том, как выгоднее продать свой автомобиль и заплатить при этом меньше налогов. Рекомендую к просмотру полезное видео, где все это разобрано очень наглядно:
Что делать дальше
Если Вы купили машину, то рассчитывать на то, что при покупке возвращаются 13% от общей суммы не приходится. Но такие правила действуют на сегодняшний день.
Вполне возможно, что в скором будущем налоговый вычет при покупке машины станет таким же обычным делом, как и прочие налоговые льготы. Тут уже пусть наши законодатели решают: ведь ситуация, когда государство возвращает 13 процентов с покупки автомобиля, может быть выгодна обеим сторонам.
Представьте, что в новый закон внесены изменения и стало возможным вернуть 13 процентов от покупки машины. В этом случае, вряд ли покупателям захочется занижать в договорах уплаченные суммы. А значит наряду с возвратом подоходного налога при покупке, возрастет и НДФЛ при продаже авто. Вот такая может получиться взаимная выгода. 🙂
Если остались вопросы, то задавайте их в комментариях. Мы отвечаем быстро и с удовольствием! 🙂
забыла написать, я ИП на упрощенке
Если я продаю квартиру за 1200000руб и куплю новую за 2000000руб. Но часть будет материнский капитал. На сколько я знаю, новую квартиру нужно будет оформлять в долях на детей и мужа. Смогу я вернуть 13% и с каких долей или с общей стоимости?
Если Вы — ИП на упрощенке, то не платите НДФЛ, значит не сможете его вернуть.
Я — этого же мнения.
Это просто великолепная идея
Давно искал такой ответ
Я военнослужащий. Приобрел в 2016 году квартиру по военной ипотеке. Можно ли вернуть 13% от покупки?
Здесь подробно: https://nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-voennaya-ipoteka/
Добрый день. В 2011году муж купил автомобиль, был автокредит. Кредит уже погашен. Можно ли вернуть 13%. Заранее спасибо за Ваш ответ.
Здесь ответ про возврат с потребительских кредитов: https://nalog-prosto.ru/mozhno-li-vernut-13-protsentov-s-potrebitelskogo-kredita/
При покупке авто на ооо или ип мне положен возврат 13%?
А у Вас фамилия ООО или ИП?)))
Здравствуйте. Купила б/у авто в 2017 году в сентябре в кредит. Продавали за 640 тысяч , но в кредитном договоре указали якобы машина стоила 1400000 и 760 тысяч якобы первоначальный взнос. А на самом деле первоначальный был 40000,есть чек. Сейчас хочу продать машину за 550 000 руб. Надо ли будет платить налог 13 %
Заказывайте консультацию по адресу: info@nalog-prosto.ru
Нужно внимательно смотреть документы. Условия здесь: https://nalog-prosto.ru/kontakty/
Добрый день!
Подскажите если авто было куплено 2017 году за 150000, а продано в 2018 за 70000, предусмотрено ли наказание или штраф в случае, если 3-ндфл не подавать в налоговую?
3-НДФЛ нужно будет подавать в 2019
Здравствуйте. Купил машину 2 года назад за 280 000 р. Договора купли продажи на руках не осталось (забрали в МРЭУ при регистрации). Затратил на данную машину и документально могу подтвердить около 36000 р. (транспортный налог — 2300, замена колёс — 14000, замена стекла — 6000, страховка — 14000). Так же расходные материалы такие как бензин, фильтры, масла, свечи и прочее тысяч на 150 000. Продал машину за 274000 р.
Скажите, имею ли я право увеличить сумму налогового вычета на сумму затрат на данное авто? Ведь, как правило, покупатель уже несет расходы по оплате НДС.
Вы продали машину дешевле, чем купили. Зачем подтверждать другие расходы?
А если не нет договора покупки, то используйте вычет в 250 тыс.
купил авто по программе семейный авто, буду ли я уплачивать 13% налога за счет предоставленной скидки от гос-да 10% при покупки авто
Здравствуйте! Мы с мужем в 2016г. купили квартиру за 4,2 млн. Брак официальный. В данный момент с 04.2017г. я не работаю. Квартира оформлена на мое имя. Примечание: Ранее Мой муж в 2006 г. получал налоговый вычет с 1 млн ( т.е 130 тыс) У меня 2 вопроса:
1. Имею ли я право передать право моему мужу получить за меня налоговый вычет . ( примечание. в 2016г. я получила 52т.р, когда работала через работодателя, т.е у меня остаток 260-52= 208т.р.) Я хочу передать мужу возможность получить через меня эту сумму 208т.р)
и второй ??
2. Я так поняла что если жилье стоит 4 млн то оба супруга имеют право получить по 260 т.р. КАЖДЫЙ. Может ли мой муж добрать 130 тысяч ( т.к 260- 130 ( он в 2006г. уже получал за другую квартиру) =130т.р за покупку квартиры, которую мы купили в 2016г.
Спасибо))
1. Муж не имеет повторного права на возврат. Каждый получает только за себя.
2. Про мужа см. п.1)))
могу ли я вернуть 13% от покупки дачи?
Вернуть 13% можно с жилого дома.
добрый день,у меня автокредит,вместе с ним оформлена страхование жизни которая включена в кредит.могу ли я рассчитывать на возврат 13% от оплаты страховки?
Здесь смотрите ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhno-li-poluchit-vychet-po-avtokreditu-i-oplate-strahovki/
Автомобиль перешёл по наследству, есть все чеки покупки.
До вступления в наследство владели более 3х лет, соотвественно после вступления меньше 3х лет. Автомобиль продаётся ниже купленной стоимости, нужно ли платить налог наследнику автомобиля ?
Поробный ответ на Ваш вопрос: https://www.nalog-prosto.ru/question/nuzhno-li-platit-nalog-pri-prodazhe-avtomobilya-poluchennogo-v-nasledstvo/
Добрый день. Подскажите пожайлуста в 2012 продал квартиру, все договора и бумаги на руках. Мне могут вернуть 13% или уже поздно? И в дальнейшем при покупке квартиры возвращают 13% или это только один раз. СПС.
Вы можете сейчас вернуть налог за 3 предыдущих года. Если вся сумма не будет выбрана, то сможете продолжить возврат в будущем.
Повторного возврата по другой квартире тогда у Вас не будет.
Продаём авто владеем менее трёх лет. Купили за 1100000, продаём за 1000000. И сразу покупаем за 1300000. Надо будет платить налог?
Да
Здравствуйте ! машине менее 3 лет, хотим сдать в трейдин и купить дороже, нужно ли в таком случае платить налог?
Я купила машину мне вернут 13% или нет.
Почитайте статью)
Пожскажите пожалуйста! Можно ли вернуть налог 13% при покупки авто или нет?
А статью не пробовали читать? 😉