Как часто, особенно в начале каждого календарного года, приходится слышать о налоговой декларации на физических лиц 3-НДФЛ, и, естественно, возникает вопрос: «А что это такое?».
На самом деле речь идет о необходимости уплаты или возвращения подоходного налога.
Непосвященному человеку вся эта информация, все эти слова, кажутся непостижимыми. Но давайте попробуем разобраться, что же это такое: налоговая декларация 3-НДФЛ? Зачем она нужна и какое отношение имеет к налогам.
Итак, 3-НДФЛ — это специально утвержденный бланк, который должны заполнять все граждане РФ, если они в течение прошедшего года получили какой-то доход. Или же, по итогам прошедших лет имеют право на возврат уже уплаченного подоходного налога.
Давайте рассмотрим это немного подробнее.
Оглавление статьи
Получение дохода
Для обычных граждан, работающих на предприятиях или частных фирмах, если им выплачивается официальная зарплата, то подоходный налог удерживается автоматически бухгалтерией. В этом случае нет повода для беспокойства, и налоговую декларацию 3-НДФЛ заполнять не нужно.
Но часто возникают ситуации, когда гражданин может получить дополнительный доход. Вот основные возможные варианты:
- продажа какой-либо недвижимости, находящейся в собственности (дом, квартира, земля и др.);
- продажа какого-либо имущества, находящегося в собственности (гараж, машина, мебель и др.);
- реализация ценных бумаг или акций, а также получение дивидендов;
- получение других дополнительных доходов, по которым не был уплачен подоходный налог. Это и выигрыши в лотерею, получение ценных подарков, гонораров за изобретение или авторство;
- сдача в аренду жилья, машины и др.;
- индивидуальные предприниматели, использующие общую систему налогообложения;
- нотариусы и адвокаты.
Возврат подоходного налога
Приятной частью Налогового законодательства РФ является возможность возвратить часть (или полностью) подоходный налог, который был удержан у гражданина в течение прошедшего года (или нескольких лет).
В каком же случае нужно заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ, чтобы вернуть деньги?
На самом деле, в настоящий момент список подобных возможностей достаточно велик. И что самое приятное, с каждым годом он продолжает увеличиваться.
Вы имеете право вернуть свой подоходный налог, если:
- купили недвижимость (дом, квартиру, землю под строительство и т.п.);
- выплачиваете ипотечный кредит по купленному жилью;
- обучались платно или платили за образование своих детей и близких родственников;
- лечились на платной основе;
- платили добровольные пенсионные взносы;
- производили отчисления на благотворительность.
Сроки заполнения
Если налоговая декларация 3-НДФЛ подается для уплаты подоходного налога или для подтверждения факта, что доход был получен, а налог платить не нужно, то срок установлен 30 апреля.
Пример. Машина была в собственности менее 3-х лет и была продана в 2019 году за 100 000 руб. В этой ситуации подоходный налог = 0. Последний срок подачи декларации — 30.04.2020.
Если налоговая декларация 3-НДФЛ подается для получения возврата подоходного налога, то такая декларация может подаваться в течение года в любое время и даже через несколько лет. Единственное установленное ограничение — должно пройти не более 3-х лет.
Пример. Обучение было оплачено в 2016 году. Значит декларацию на возврат подоходного налога за этот год можно подать в течение 2017, 2018 или 2019 года.
Сроки уплаты налога
В том случае, если возникает необходимость уплаты подоходного налога, то сделать это можно до 15 июля (в том году, в котором подается декларация).
Как и куда подавать декларацию
1. 3-НДФЛ сдается в налоговую инспекцию по месту регистрации гражданина. Делать это можно лично, а можно поручить кому-то еще: родственнику, знакомому и др. Но для этого необходимо составить доверенность и заверить ее у нотариуса.
Исключением из этого правила служит, если родители подают декларацию за своих детей. В этом случае необходимо предоставить в налоговую инспекцию копию документа, подтверждающего родство.
2. 3-НДФЛ можно отправить по почте на адрес налоговой инспекции по месту регистрации гражданина. Делать это нужно ценным письмом с подробной описью всех отправляемых документов. В этом случае, крайний срок подачи декларации соответствует дате на штампе отправления. Даже если декларация будет получена инспекторов в мае, а на конверте стоит дата 30 апреля или ранее, то срок подачи не нарушен.
3. Самый прогрессивный метод — это отправка налоговой отчетности с использованием интернета через личный кабинет налогоплательщика. Сделать это можно на налоговом сайте или через госуслуги.
Как заполнить 3-НДФЛ
Для ответа на этот вопрос существует несколько путей: как платных, так и бесплатных. Все эти методы очень подробно описаны здесь.
Вы всегда можете получить индивидуальную скайп-консультацию, о том, как выгоднее составить декларацию, или заказать заполнение 3-НДФЛ у нас через форму обратной связи.
Нужно ли платить налог при продаже дома с земельным участком, который достался пенсионерке по наследству после смерти мужа? Со дня смерти мужа прошло менее 3 лет
Если стоимость более 1 млн, то налог нужно платить.
Я московский пенсионер, покупаю квартиру в новостройке без отделки на стадии строительства.
Для этого я продаю собственную квартиру в Москве владею ею более 3 лет.
Если я подам Декларацию о доходах физлиц за прошлый год — сдача в наём квартиры и оплачу налог 13% —— смогу подать на возврат налога при покупке новостройки без отделки, ведь ч не работаю и доход только от продажи квартиры и от сдачи внаём — буду ли я считаться налогоплательщиком? И заявлять необходимо в данном случае на суммы дохода более 1млн. Руб?
Вернуть НДФЛ, улаченный за аренду, можно. Но только нужно в начале получить Акт приема-передачи на новостройку.
Здравствуйте! Я лечусь платно и детей тоже лечу платно. Я имею право на возврат подоходного налога? Спасибо.
Если платите НДФЛ, то можете
Я уволился в августе этого года настоящий момент я не работаю, как возвращать 13 процентов налога при строительстве дома?
Устраивайтесь на работу, достраивайте дом и… возвращайте))
Устраиваться на новую работу не обязательно для «возвращения 13% налога…», главное — подать декларацию в течение 3х лет с момента получения последнего дохода. я уволился в 2014, а декларацию подал в 2017г и получил возврат налога от покупки дома.
Купил автомобиль в кредит в конце декабря 2015 года в июле 2016 года на меня вылетел встречный автомобиль, в конце сентября страховая компания признала авто тотальным и выплатила страховую сумму. После чего выплаченные деньги, я вложил на новое авто + доплатил некую сумму. На днях пришло письмо с извещением. Просят 3 НДФЛ. Что это? И какие документы необходимо собрать?
Если Вы продали автомобиль, то должны отчитаться в налоговой о полученном доходе. Для этого составляется декларация 3-НДФЛ. Подробнее об этом смотрите здесь: https://www.nalog-prosto.ru/3-ndfl-s-prodazhi-avto-platit-ili-ne-platit/
Если были реализованы ценные бумаги и брокерами был удержан 13% налог, т.е.на руки была получена сумма за вычетом налога, то нужно ли данному физлицу подавать 3-ндфл? налог ведь уже уплачен..
Смотря с какой целью. Если с целью показать доход, то не нужно. А если с целью вернуть налог — то нужно.
В свяжи с блокировкой карты Имеет ли право банк требовать 3 ндфл за 2015 год
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, должен ли я подавать декларацию 3 НДФЛ? Я — ИП,на вмененке. Естественно все положенные платежи в ПФР и ОМС и ЕНВД уплачены.
Здесь смотрите ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/dolzhny-li-ip-na-envd-sdavat-deklaratsiyu-3-ndfl/
Здравствуйте.можно ли сделать 3 ндфл при подаче вида на жительства?.если в уфмс просят справку о доходах.и можно ли ее сделать просто так, заплатив просто налог.
если квартира куплена в октябре 2016 года, имею ли я право вернуть налога за 2016 год и указывать доходы в 3-ндфл за весь период, или только начиная с октября?
Здесь есть ответ на Ваш вопрос: https://www.nalog-prosto.ru/question/kvartira-kuplena-v-kontse-goda-za-kakoj-period-mozhno-poluchit-vychet/
Здравствуйте, можно сделать справку 3 НДФЛ при подачи для вид на жительство если уфмс просит справку о доходах.Не ставить вклад в банк а просто заплатить налог?
если собственник безработный,имеет ли право работающая супруга оформить налоговый вычет на себя
Если квартира куплена в браке после 2014 года, то да.