Чтобы была возможность получить налоговый вычет по военной ипотеке, нужно знать и соблюдать некоторые правила. Но начнем с азов налогового законодательства.
При получении денежных средств от ведения трудовой деятельности, продажи имущества и т. д. граждане отчисляют государству налог . Он называется НДФЛ.
Отчисления на доходы в России на сегодняшний день составляют 13%. Их выплата является обязанностью гражданина РФ. Нарушение перечислений налога преследуется законодательно.
Но кроме обязанностей в Налоговом Кодексе предусмотрены и определенный льготы. Так что давайте сконцентрируемся на более приятной теме. 🙂
Оглавление статьи
- 1 Кто получает возврат налога при покупке жилой недвижимости
- 2 В чем смысл военной ипотеки
- 3 Почему при использовании НИС не возвращают 13%
- 4 Кто может воспользоваться возвратом НДФЛ при участии в программе военной ипотеки
- 5 Особенности расчета возврата НДФЛ
- 6 Список документов для получения возврата НДФЛ
Кто получает возврат налога при покупке жилой недвижимости
Выплачивая НДФЛ, некоторые граждане имеют льготную возможность вернуть себе перечисленные государству 13% от своей прибыли. Она возникает при покупке или строительстве жилья и некоторых других расходах. В этом случае средства, которые гражданин перечислил государству ранее в виде НДФЛ, будут ему возвращены.
А вот если для приобретения жилья были использованы чужие средства (спонсора, работодателя и т. д.), покупатель не может претендовать на возврат чужих затрат. В этом случае получить обратно перечисленный налог по закону невозможно.
Таким образом получается, что если заплатил подоходный налог сам, то при определенных условиях, его можно вернуть. А вот если покупка была совершена с помощью чужих средств, значит НДФЛ гражданин не платил и получается, что вернуть того, чего не было, невозможно.
О других условиях, необходимых для получения налогового вычета читайте в статье «Возврат подоходного налога при покупке жилья» или посмотрите это видео.
В чем смысл военной ипотеки
Военной ипотекой называются средства накопительно-ипотечной программы (НИС), используемой военнослужащими при приобретении недвижимости (квартиры, дома или их доли). Приобрести жилье по этой программе можно спустя 3 или более лет после заключения контракта.
Каждый год на счет служащего по контракту перечисляются средства с государственных счетов. При покупке жилья эти деньги используются после подачи рапорта на оплату первого взноса. Остальные средства на недвижимость будут получены в ипотечном банке, который кредитует данную категорию населения.
Размер получаемых кредитных средств ограничен. В 2015 году он составлял 2,2 миллиона руб. Возмещение средств кредита осуществляет государство из федеральных ресурсов.
Почему при использовании НИС не возвращают 13%
При оплате жилья средствами НИС своих денег военнослужащий не тратит. Все расходы по покупке жилья и оплате кредита несет государство.
Гражданин дополнительных расходов не несет. В таком случае и вернуть их ему не удастся. Как можно вернуть то, чего не давал? Поэтому права на получение выплаченного ранее 13% налога у него не будет.
Но это не приговор. Возможности, все-таки, имеются…
Кто может воспользоваться возвратом НДФЛ при участии в программе военной ипотеки
Средства военной ипотеки — это государственные выплаты. Однако, существуют случаи, при которых гражданин, использующий НИС для покупки жилья, тратит и свои личные деньги. Это происходит, если:
- Средства государственной дотации не перекрывают стоимости жилья. В этом случае гражданин добавляет к ним свои накопления или обращается за кредитом в коммерческий банк.
- Приобретенное жилье нуждается в проведении отделочных или ремонтных работ (но это только в случае покупки недвижимости на этапе строительства).
И в этих случаях появляется возможность воспользоваться льготой по имущественному вычету.
Особенности расчета возврата НДФЛ
Если гражданин использовал свои средства в дополнение к военной ипотеке на покупку или ремонт жилья, получить возврат 13% налога ему удастся, учитывая следующие особенности.
1. Сумма собственных расходов, дополняющих НИС, с которой будет произведен возврат НДФЛ, лимитирована. В настоящее время максимальный её размер 2 миллиона руб. Если итоговая цена жилой недвижимости больше, то к расчету будет приниматься только максимально установленный лимит.
Пример. Военнослужащий Присягин Р.К. при покупке квартиры для своей семьи к средствам военной ипотеки доплатил 2,7 млн.. В этом случае, ему удастся вернуть 260 000 рублей (это 13% от 2 миллионов).
2. Субсидированные государственные средства (материнский капитал и прочие), внесенные военнослужащим как часть оплаты жилища, не будут учитываться при расчете возврата.
Пример. Если личных средств было использовано 908 000 рублей, 408 000 из которых составлял сертификат материнского капитала, то вернуть удастся 65 000 (это 13% от суммы в 500 000).
3. Если при покупке используются займы, то в договоре на их получение должно быть указано назначение (на ремонт квартиры, на покупку жилья и т. д.)
Список документов для получения возврата НДФЛ
Если у Вас есть право даже при получении военной ипотеки вернуть 13 процентов налога, то нужно будет собрать пакет документов и заполнить декларацию 3-НДФЛ.
Если Вам нужна помощь в заполнении этого налогового документа, Вы всегда можете оставить заявку на нашем сайте. Только профессионал сможет с первого раза гарантированно заполнить декларацию, которую с удовольствием примет налоговый инспектор.
Чтобы получить возврат НДФЛ, нужно предоставить в налоговую инспекцию следующие документы:
- Документ, подтверждающий получение дохода в предыдущем периоде и размере выплат НДФЛ с него. Это справка 2-НДФЛ.
- Декларация 3-НДФЛ, которую Вы заполняете самостоятельно или используете помощь специалистов.
- Договор купли-продажи недвижимости.
- Правоустанавливающий документ (свидетельство о гос регистрации).
- Договор с банком на предоставление кредита в рамках НИС.
- Договор целевого кредитования.
- Справка о выплаченных процентах по договору целевого назначения.
- Документы, подтверждающие участие личных средств .
- Счета, чеки договора на производство ремонта или отделочных работ.
- Заявление на возврат налога с указанием личного счета для перечисления денег.
Подробнее обо всех этих документах можно прочитать в отдельной статье на нашем сайте.
Если у Вас остались вопросы или хотите разъяснить конкретную ситуацию, то пишите внизу в комментариях. Мы отвечаем быстро и с удовольствием! 🙂
Здравствуйте. Купил квартиру за счет накоплений по НИС после 20 лет выслуги. Могу ли я вернуть налоговый вычет с этих средств? Как я понимаю эти средства после 20 лет выслуги становятся моими личными средствами и не являются какой-нибудь субсидией.
Если накопления на НИС идут из бюджета, а не из личных средств, то возврат с этих денег невозможен.
Скажите я покупал квартиру по военной ипотеке.Сейчас уже уволился плачу кредит самостоятельно и плюс возвращаю деньги Росвоенипотеке. Могу ли я вернуть налоговый вычет?
А статью над комментарием почитали?
После военной службы получил денежную ипотеку, купил дом, могу ли я вернуть с этих денег 13%
А статья над Вашим комментарием разве не об этом?))
Здравствуйте! Приобрел ив 2016 году квартиру по военной ипотеке 2,4 млн накоплений от Росвоеннипотеки, 1,5 млн кредит от банка. Сегодня хочу досрочно погасить остаток кредита 990 т.р. Могу ли я претендовать на налоговый вычет с 990 т.р.? Спасибо
Вы можете вернуть 13% от уплаченных %%. Но только если оплата была из собственных средств.
Можно вернуть 13% от суммы 1,5 млн.
Здравствуйте. Я могу вернуть налог с потраченных собственных средств на покупку жилья по военной ипотеке, подал документы в налоговую где сказанно сколько за меня заплатил НИС, сколько дал банк и сколько потрачено собственных средств. Возврат насчитали гораздо больше чем потрачено собственных средств. Стоит ли мне беспокоится? И как в личном кабинете смотреть за что именно сделан возврат? ( в один день были поданы документы на возврат налога с образование ребёнка и покупки квартиры)
Нужно смотреть документы и точные цифры. Обращайтесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, документы, подтверждающие участие личных средств — что это может быть?
Чеки, квитанции…
Здравствуйте. Подскажите, если при покупке дома и земельного участка по военной ипотеке, брали потребительский кредит, чтобы доплатить, можно воспользоваться налоговым вычетом?
Здесь посмотрите ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/voennaya-ipoteka-i-potrebitelskij-kredit-mozhno-li-poluchit-vychet/
здравствуйте!вот такой вопрос: приобретаю квартиру по военной ипотеке (часть средств в размере 400 тыс добавляю из своего кармана), дом сдается не в срок,могу ли я подать в суд на строительную кампанию чтобы мне выплатили пени за не сдачу в срок жилья?жду вашего ответа, спасибо
Добрый день. Скажите, хочу получить налоговый вычет с приобретенной квартиры по военной ипотеке. Квартира еще в стадии строительства, т.е. правоустанавливающий документ дду, свидетельства о собственности нет. Возможно с дду получить вычет?
Когда будет на руках Акт приема-передачи, тогда можно начинать получение возврата
Скажите пожалуйста правозакона налоговая с меня требует предоставить завереные чеки с заключением договоров с продавцами на продажу строиматериалов для ремонта новостройки по военной ипотеке.спасибо
На чеках должно быть указано, что именно покупалось.
Здравствуйте. Расходы на оплату услуг риэлтора при покупке квартиры учитываются? С этой суммы можно получить налоговый вычет? И какой подтверждающий документ надо предоставить? (у меня акт сдачи приемки выполненных работ от агентства). Спасибо
Нет, риэлтор — это «баловство».))) Учитываются только прямые расходы на покупку.
Скажите пожалуйста как мне с ориентироватся по сумме на налоговый вычет на отделку квартиры. Так как определить что входит что нет по чекам.как быть?
Спасибо
«Утверждать» чеки будет налоговая инспекция. Так что окончательный приговор будет вынесен там.))))
Я советую писать по максимуму. И лучше делайте это в какой-либо электронной таблице, чтобы позже было проще пересчитать итоговую сумму, если какой-то чек будет отвергнут налоговиками.
И еще нужно помнить, что более 2 млн (а это сумма покупки квартиры + отделка) не вернут. Поэтому в первую очередь подбирайте самы «дорогие» и целевые чеки.