Работающие граждане, получающие заработную плату с которой удерживается 13% НДФЛ, имеют право на возврат подоходного налога за лечение зубов.
Но у данной процедуры имеются свои особенности. И в этой статье мы разберем:
- кто может, а кто не может получить налоговый вычет;
- какую максимальную сумму можно вернуть;
- что входит в обычное и дорогостоящее лечение;
- какие документы нужно собрать для возврата подоходного налога;
- какие дальнейшие действия необходимо предпринять, чтобы вернуть часть потраченных денег.
Оглавление статьи
В каких случаях можно получить стоматологический вычет
В Постановлении Правительства РФ № 201 указывается, что для того, чтобы налогоплательщик мог получить возврат налога на лечение зубов, должны быть соблюдены следующие пункты:
- С заработной платы гражданина совершаются отчисления 13%.
- Полученная услуга относится к списку, который указан в нормативных актах (поэтому прежде, чем подать заявление на вычет, следует ознакомиться с данным перечнем).
- Налогоплательщик должен оплатить услугу самостоятельно (сюда же относится возможность оплаты за лечение родителей, детей или супруга / супруги).
Не могут рассчитывать на получение налогового вычета по лечению зубов следующие категории граждан:
- Официально безработные граждане.
- Неработающие пенсионеры (у которых не было дохода в предыдущие 3 года).
- ИП, которые зарегистрированы на упрощенной системе и ЕНВД.
Определяем сумму вычета
Вопрос денег достаточно важен, так как лечение зубов — весьма недешевая процедура. В законе предусмотрен лимит в 15 600 рублей, что составляет 13% от 120 000 рублей.
То есть, потратив на услуги стоматологии больше указанной максимальной суммы, гражданин не сможет получить возврат полностью, и остаток превышения сгорает.
Также необходимо учитывать, что если оплачиваются услуги как на свое лечение, так и родственников, то все эти суммы суммируются, и возврат рассчитывается с общей цифры.
Пример. Пломбова И.П. воспользовалась услугами стоматолога и потратила на свое лечение 80 тыс.руб. и на лечение дочери — 70 тыс.руб. В итоге, ее затраты: 150 000 руб. Так как максимум, с которого можно получить возврат установлен в размере 120 000 руб, то и вернется Пломбовой только 13 процентов от нее. А это 15 600 рублей.
Есть и еще одно ограничение. Это размер зарплаты, а, точнее, тот подоходный налог, который с нее уплачивается. Больше этой суммы, которая удерживается в течение года, вернуть не получится.
Пример. Пусть ежемесячно Пломбова И.П. платит подоходный налог 800 руб. За год с нее удерживается 9 600 руб. = (800 руб. * 12 месяцев). Если бы она (как в примере выше) потратила на лечение 150 000 руб, то получить она смогла бы даже не максимально возможную сумму в 15 600 руб., а только тот подоходный налог, который она выплатила в течение года. А это всего лишь 9 600 руб.
Но кроме простого лечения, для которого установлен лимит для возврата в 120 тыс. руб., существует понятие дорогостоящего лечения. И вот, если медицинская услуга включена в этот перечень, то возврат 13% можно произвести от полной суммы, которая была израсходована.
Протезирование и имплантация зубов, как считается вычет?
Протезирование, а также имплантация зубов являются одними из дорогостоящих услуг при лечении зубов, и конечно возможность получения за них компенсаций интересует многих людей.
Протезирование зубов не относится к дорогостоящим видам лечения, поэтому на нее распространяется лимит в 15 600 рублей.
А вот имплантация зубов, напротив, приравнивается к дорогостоящим процедурам, и на нее не действует ограничение.
Пример: Бор С.Н. поставил имплант зубов на сумму 140 000 рублей. Теперь он может получить в качестве вычета 18 200 рублей = 140 тыс.р. * 13%, то есть с полной стоимости, так как данный вид услуг относится к дорогостоящим.
Два вида вычета
А что делать, если пришлось прибегнуть как к дорогостоящему, так и простому лечению? В этом случае, возможно получить вычет сразу по двум статьям:
- 13% от полной суммы дорогостоящий медицинских услуг;
- 13% от 120 000 руб. или от суммы обычного лечения (если она была меньше этой цифры).
И вот тут возврат подоходного налога может ограничить только размер уплаченного за год НДФЛ.
А что делать, если затраты на лечение явно превышают размер Вашей заработной платы? А для этого существуют родственники! О том, как это можно сделать, смотрите пример в этой статье.
Основные этапы оформления вычета на лечение зубов
На первом этапе необходимо собрать документы, подробный список Вы найдете в этой статье.
На следующем этапе собранные документы предоставляются в налоговые органы. Это можно сделать лично, либо отправить документы по почте. Если документы направляются через официального представителя, что так же законно, то у него должна быть нотариально заверенная доверенность.
С 2016 года появилась возможность получить налоговый вычет непосредственно у работодателя. О преимуществах и недостатках такого способа читайте: «А не получить ли вычет на работе? Какая в этом выгода?».
Сроки сдачи документов на вычет налогоплательщиком
Очень важно не упустить сроки сдачи документов. На получение социального вычета гражданин имеет право сдать документы в течение 3 лет.
Например, если услуга получена в 2018 году, то подавать документы можно в 2019, 2020 и 2021 годах. Кто не успел — тот опоздал… Позже вернуть деньги уже не получится.
Сроки сдачи документов в течение года не ограничиваются: подавать декларацию 3-НДФЛ можно как в начале года, так и в конце. Соответственно, чем раньше налогоплательщик сдаст декларацию, тем быстрее получит компенсацию.
Сроки рассмотрения заявления на вычет
Декларация подается в Инспекцию по окончанию года, в котором проходило лечение. Заявление гражданина рассматривается налоговыми органами в течение трех месяцев. В этот период проводится камеральная проверка. И по ее итогам принимается либо положительное, либо отрицательное решение.
При положительном решении в течение 1 месяца средства перечисляются гражданину на указанный счет в банке. При отрицательном решении налоговых органов, гражданин имеет право подать в жалобу в высший налоговый орган или суд.
А вот если налогоплательщик захочет получить налоговый вычет на лечение зубов через своего работодателя, то он может это сделать в том же году, в котором были получены данные услуги. Но похода в налоговую избежать не получится, зато уже через месяц есть возможность получить льготу и перестать на определенный период выплачивать НДФЛ.
Если Вам нужна помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ смело оставляйте заявку на нашем сайте. Мы работаем быстро и с удовольствием! И в подтверждение этому отзывы наших любимых клиентов! 🙂
Если информация была полезна для Вас, поделитесь этой статьей со своими друзьями! Кнопочки социальных сетей находятся чуть ниже.
Добрый день! Оформляю возврат за лечение зубов за 2019 год в личном кабинете налогоплательщика. Почему то программа рассчитала, что я должна уплатить НДФЛ, а не возврат из бюджета. Объясните, пожалуйста, почему так?
Как можно объяснить то, чего сам не видел?)) Присылайте документы, посмотрим, что не так.
как узнать исчерпала ли я свою сумму возврата денег за лечение зубов
Посчитайте на калькуляторе или обращайтесь за личной консультацией: https://nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте, можно ли получить налоговый вычет за лечение каналов и установление коронки не зуб ?
Да, если клиника имеет все документы.
Может ли внучка получить налоговый вычет за мое протезирование
Здесь подробный ответ: https://nalog-prosto.ru/question/oplata-vnukom-lecheniya-za-babushku/
Добрый день. Я пенсионер Купила квартиру в ипотеку, получаю налоговый вычет. Зарплата не высокая, придется работать еще несколько лет. Могу ли я разделить квартиру между собой и дочерью, чтобы и она получала налоговый вычет?
Получить имущественный вычет могут только собственники, которые оплачивали покупку. Вы можете разделить возврат только с супругом.
Здравствуйте!
В 2017 году я проходила лечение в СПб. Сама проживаю в Белгороде. Сумма моих расходов составила 105 000.00р
Мой стоматолог из-за отсутствия администратора дал мне чек и незаполненную справку и копию лицензии.
Сказал, чтобы я сама ее заполнила (на справке есть подпись и печать). Могу ли я на основании чека внести туда свои данные?
В справке нет даже номера.
Мне внести любой? как инспекция проверяет действительность справки (звонок)? Или чек выданный стоматологией будет достаточным подтверждением?
Собираемся дочери ставить брекиты,оплачивать будет мать так как дочь учется ей 21год.не работет.может мать получить 13% возврата за лечение?
За лечение ребенка можно вернуть НДФЛ до 18 лет.
здравствуйте — я работающий пенсионер супруга нет — могу-ли я получить налоговую компенсацию за протезирование зубов моей супруге — спасибо
Можете
Добрый день!Подскажите,пожалуйста,ортодонтическое лечение(брекет система)была мною оплачена год назад,на тот период я работала официально и соответственно отчисляда 13% государству.На данный момент я не работаю 3 месяца.При подаче документов в налоговую на возврат 13% за лечение,за какой период нужны справка 2 НДФЛ с места работы ?Я так понимаю справка за тот год в котором проводилась оплата?
Да, верно
подскажите, если лечение проводилось в этом году, то подавать в налоговую можно только в следующем? или справку 2 НДФЛ делать только за истекшие месяцы года?
3-НДФЛ подается по окончанию года. Можете оформить возврат на работе.
Здравствуйте, помогите разобраться. Дочь проходит долгосрочное лечение у ортодонта в государственной клинике на платной основе. Начали лечение в 2016 году. За каждое посещение платим, есть квитанции с разными суммами, общая — более 30 тысяч рублей. Имею ли я право предоставить документы на налоговый вычет за истёкший период?
Конечно
Добрый день, хочу вернуть налог с затрат на лечение (свое и супруга). Справки из клиники выданы нам обоим с кодом 01 (недорогое лечение). Но в декларации в строке указывается только общая сумма — а она вышла больше 120 тыс (180500). Что в данном случае указывать — обычное лечение (и тогда вернут только 15600) или все-таки если сумма выше 120 тыс — это дорогостоящее….? Спасибо.
Если в справке из клиники стоит код 1, то это обычное лечение, возврат со 120 тыс. — максимум в год.
Но я подаю декларацию по сумме с двух справок — общая сумма выходит 180 тыс. Что первично — код в справке или итоговая сумма? (в декларации нельзя указать одну сумму и вторую сумму — в форме только одна строка).
Код в справке первичен. Для каждого кода — своя строка.
То есть если даже в сумме обычное лечение вышло 180 тыс — все равно возврат будет 15600? (потому что в справке код 01)
да
Можно ли получить налоговый вычет за лечение у пародонтолога
Если есть все документы, то да.
Добрый день! Официально работала в 2017 году, могу ли вернуть 13% за лечение зубов ребенку , если лечение было в 2019 году?
Похожий вопрос рассматривался здесь: https://nalog-prosto.ru/question/vozvrat-ndfl-za-obuchenie/
По лечению и обучению одинаковая ситуация
А можно ли получить возврат НДФЛ за стоматологическое лечение, которое проводилось в 2018 г., по справкам 2НДФЛ за 2015-2016 год?
Или нужна справка только за 2018 г.?
Год в год
Доброго дня! В настоящее время получаю возврат налога за покупку квартиры. Могу ли рассчитывать на возврат налога на лечение зубов? Спасибо
Да
Доброе утро.подскажите могу ли я получить соц вычет с расходов по пломбированию зубов ?
Возможно…
А где можно найти список процедур, за которые можно вернуть налог? За брекеты можно?
Здесь список: https://www.nalog-prosto.ru/postanovlenie-pravitelstva-rf-ot-19-03-2001-201/
Доброй ночи! Cможет ли муж моей дочери получить налоговый вычет,если оплатит мне дорогостоящее протезирование?
Если Вы его усыновите))
Здравствуйте, в прошлом году мы с мужем оплатили установку брекетов и лечение зубов нашему сыну, ему 23 года, он не работает, так как учится, но получает пенсию по потере кормильца (отец погиб) и степендию в институте. Имеем ли мы право подавать документы на возврат налога?
Дети до 18 лет.
Добрый день! При лечении зубов в стоматологической поликлинике были оплачены материалы: Эстелайт и Дайкал. Возможно ли за них получить вычет?
Если соберете документы, то получите вычет: https://www.nalog-prosto.ru/dokumenty-na-nalogovyj-vychet-na-lechenie-zubov/
Поставили ребенку брекеты..договор подписан на меня,т.к.муж постоянно в командировках…а оплачивает муж,можем ли оформлять налоговый вычет на мужа?
Здравствуйте! Подскажите,если на лечение потрачено к примеру 7000 руб,то вернут только 13 % от этой суммы или полностью 7000?
13%
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, лечение зубов проводилось в 2014-2015 годах (есть квитанции), а документы стала собирать только сейчас, и лицензию выдали от 2016 года. Могу я с этой лицензией подать документы на вычет?
Здесь подробный ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/litsenziya-dlya-nalogovogo-vycheta/
Добрый вечер,можкт ли брат оформить налоговый вычет за лечение сестры? Спасибо.
Да
Если за протезирование сохранились не все чеки, можнопредьявить в налоговую товарный чек с отметкой оплачено и справку от мёд учреждения, что все работы оплачены в полном объёме
Лицензия есть
Договор есть
Верхнюю челюсть делали в 2015 году( можно получить в этом 2017 году)
А нижнюю делали в 2016 году( за неё можем получить в 2018 году)
З/ плата не очень большая, сразу за всё не выберем
Про документы за лечение здесь читайте: https://www.nalog-prosto.ru/dokumenty-na-nalogovyj-vychet-na-lechenie-zubov/
Добрый день. При лечении зубов получил только квитанцию и чек, тоесть договора так такового небыло. В связи с этим вопрос- возможно ли получить вычет только на основании чека и квитанции (НДФЛ-2-3, лицензия есть)?
Возможно. Возьмите еще справку в клинике для налоговых органов.