В этой статье разберем образец заполнения декларации 3-НДФЛ (Лист Е) в Программе «Декларация». Он заполняется в том случае, если у вас есть дети, то есть необходимо оформить стандартный налоговый вычет на ребёнка.
В этом видео мы поговорим подробно о том, как добавить информацию о наличии детей в Декларацию 3-НДФЛ.
А именно: задание условий, сведения о декларанте и доходы, полученные в Российской Федерации. Поэтому если у вас возникают вопросы о том, как заполняются все эти данные, откуда брать какую информацию, ответы вы можете найти, перейдя по ссылкам.
Ну а мы переходим к детским вычетам и разберём две ситуации, когда необходимо использовать стандартный налоговый вычет на ребенка.
Оглавление статьи
Когда важно вспоминать о детях
Об этом нужно помнить всегда! Но в этой статье речь идет именно о тех случаях, когда государство предоставляет налоговые льготы на детей. И если есть такая возможность, то почему бы не воспользоваться ей?
Это необходимо делать в 2-х случаях.
- Работодатель начислил вам полагающиеся детские вычеты, и они отражаются в справке 2-НДФЛ. И для того, чтобы теперь правильно заполнить Декларацию 3-НДФЛ, необходимо перенести все эти данные в новый документ.
- Бывает и другая ситуация. Если, к примеру, у вас есть дети, а на предприятии, где вы работаете, вам не был начислен стандартный налоговый вычет, который положен для каждого родителя. В этом случае, вы можете заполнить Декларацию 3-НДФЛ, указать все необходимые данные и вернуть полагающиеся вам деньги (излишне удержанный подоходный налог).
Детские вычеты на работе
Заносим доходы
Рассмотрим первый случай, когда в справке 2-НДФЛ указаны вычеты на ребёнка, то есть работодатель предоставил вам полагающуюся стандартную льготу. Эти цифры можно найти в справке 2-НДФЛ в разделе 4, там, где указываются стандартные, социальные, инвестиционные и имущественные налоговые вычеты.
В данном примере отображаются два детских вычета с кодами 114 и 115. Это льготы на первого и второго ребёнка.
Теперь переходим к программе «Декларация».
В разделе «Доходы, полученные в Российской Федерации» заносим название нашего предприятия и обязательно ставим галочку о том, что расчёт стандартных вычетов необходимо будет вести по этому источнику.
После этого заносим все наши доходы помесячно. Это очень важно, если начисляются детские вычеты.
Затем указываем итоговые суммы по источнику выплат. Их также заносим из справки 2-НДФЛ.
Если работодатель предоставляет стандартные вычеты на ребёнка, то в этом случае общая сумма дохода и облагаемая сумма не будут равны. То есть, цифры будут разные.
При этом первую цифру программа посчитает самостоятельно. Она сложит все доходы, которые были в течение всех 12 месяцев года. Облагаемая сумма доходов заносится из справки 2-НДФЛ вручную. Соответственно, также указываем сумму налога исчисленную и удержанную.
Вкладка Вычеты
После этого переходим ко вкладке Вычеты.
Здесь вверху мы видим несколько подвкладок, где можно заносить данные в случае предоставления стандартных, социальных, имущественных и инвестиционных вычетов. Сейчас речь пойдет о первой вкладке — Стандартные.
Ставим галочку, что нам необходимо предоставить стандартные вычеты.
Далее, указываем галочку в строке, что количество детей в этом году не изменялось и ставим то количество детей, которое у вас было в прошлом году.
В нашей ситуации — у нас было два ребёнка. Поэтому указываем, что в прошлом году количество детей не изменялось и составило 2 человека. Вот и всё.
Теперь давайте посмотрим результат, всё ли правильно у нас получается. Стандартные налоговые вычеты на ребёнка отображаются на листе Е1. Мы можем сравнить данные со справкой 2-НДФЛ.
Единственным отличием будет то, что здесь все стандартные вычеты на всех детей просто суммируются. В справке 2-НДФЛ у нас для каждого ребёнка указана отдельная цифра. В справке 3-НДФЛ мы видим сумму этих двух цифр.
По закону, максимальная сумма годового дохода, при которой детские вычеты начисляются, равняется 350000 рублей.
В справке мы видим, что у нас общая годовая сумма дохода не превышает эту цифру. В нашем примере она составляет 262 734,71 руб. Поэтому стандартный вычет на детей будет предоставляться в течение всего года, всех 12 месяцев.
Работодатель не предоставляет вычеты на детей
Теперь мы рассмотрим другую ситуацию. В том случае, если вам на работе забыли предоставить стандартный вычет, но у вас при этом есть дети. В этом случае, в справке 2-НДФЛ, в 4-ом разделе никаких цифр не написано.
Как поступить в такой ситуации?
Заполняем раздел Доходы
В разделе Доходы, полученные в Российской Федерации делаем всё тоже самое, что и в случае, если льготы на работе предоставлялись.
Заносим данные нашего предприятия. Ставим галочку, что у нас есть дети, и мы хотим получить расчёт стандартных вычетов.
Далее мы заполняем все данные из справки 2-НДФЛ: заносим помесячные суммы наших выплат по зарплате и общую сумму дохода и облагаемую.
В нашем примере они сейчас в справке равны, так как работодатель не учитывал полагающиеся нам льготы. И также заносим сумму налога исчисленную и удержанную.
Добавляем детские Вычеты
Переходим на вкладку Вычеты. Ставим галочку о предоставлении стандартного вычета и указываем количество детей, которое у нас есть. Допустим, у нас 1 ребёнок.
Ставим единицу и смотрим, что у нас получается в итоговом бланке 3-НДФЛ. Переходим на лист Е1. Здесь у нас отображается цифра 7000 рублей. Тут придётся либо довериться программе, либо же самостоятельно посчитать. 🙂
Сравним с данными из нашей справки 2-НДФЛ. Получается, что у нас за 5 месяцев доход не превысил максимально возможный порог в 350 000 рублей. И только в 6-м месяце стал больше этой цифры.
Именно за эти 5 месяцев мы можем получить налоговую льготу на нашего ребёнка — 1400 рублей ежемесячно. Таким образом, получаем 7000 руб. = 5 * 1400 руб. Именно эта информация у нас и отображена в Декларации 3-НДФЛ на листе Е1.
Давайте посмотрим, как ещё можно манипулировать нашими детьми. Если бы, к примеру, у нас было бы два ребёнка, то в этом случае полагается по 1400 рублей на каждого (2800 руб на двоих в месяц). В результате, у нас остаются те же 5 месяцев, за которые наш доход не превысил максимального порога в 350000 рублей. Но при этом льгота за этот период предоставляется по 1400 руб. на каждого ребёнка.
В результате, на двух детей мы получим льготу в 14000 рублей. Если цель нашей декларации — возврат именно стандартного вычета, то, в этом случае, мы сможем в конце года получить на руки 13% от этой суммы. И эта цифра отображается в декларации 3НДФЛ в разделе 1, она составит 1820 рублей.
Меняем количество детей
Обращаю ваше внимание, что в 1-ой строке может быть указано только два ребёнка, так как именно на первых двух детей предоставляется налоговая льгота в 1400 рублей ежемесячно.
На 3-го и последующего ребенка предоставляется налоговый вычет в 3000 рублей, поэтому все остальные дети, начиная с третьего, заносятся отдельно.
Если у вас, например, 4 ребёнка, то в таком случае, вы в первой строке указывается количество: 2. И ещё 2 пишем во 2-ой строке.
Если, к примеру, у вас трое детей, но на первых двух уже вычет не положен, то есть, они уже выросли (им больше 18 лет и они не обучаются), в этом случае, убираем галочку для первых двух детей.
А для 3-го ребёнка указываем, что он у нас один — третий ребёнок. В этом случае, программа будет рассчитывать всё правильно.
С какого момента применяется вычет на ребенка
Бывает ещё ситуация, когда у вас, к примеру, родился малыш. В этом случае, стандартный вычет на него предоставляется именно с месяца, когда он появился на свет. Тогда нам необходимо будет указать, в каком месяце произошло это радостное событие.
Например, он родился в сентябре. В этом случае мы указываем появление нашего ребёнка, начиная с этого периода. И, соответственно, каждый месяц до конца года ставим «1».
Смотрим результат.
В данной ситуации нам налоговая льгота не предоставляется. Она равна 0 из-за того, что в течение 5 месяцев мы получили максимальную сумму в 350000 рублей. Далее этот порог был превышен. Соответственно, стандартный вычет на ребёнка не предоставляется.
Если же в нашем примере малыш бы родился в марте,
тогда можно было бы получить льготу на него за три месяца: март, апрель и май, то есть за те месяцы, пока наш доход «помещается» в заданный лимит в 350 тыс. рублей.
Получаем в итоге стандартный вычет на новорожденного малыша за 3 месяца 4200 руб. = 3 * 1400 рублей, так как в первые два месяца года у нас ребёнка ещё не было. Поэтому и льгота на него не предоставлялась.
Точно также можно манипулировать разными переключателями на вкладке «Стандартные вычеты», если есть, к примеру, дети-инвалиды. При этом предоставляется особая налоговая льгота. В этом случае ставится соответствующая галочка и выбирается количество таких детей.
В том случае, если вы — единственный родитель этого ребёнка или же второй родитель не получает налоговую льготу на работе, то вы можете выбрать особый вариант.
В этом случае вы получите стандартный вычет на каждого ребёнка в двойном размере.
Совмещение стандартного и прочих вычетов
Более подробно о том, какие стандартные вычеты бывают, как наиболее выгодно ими можно воспользоваться, чтобы максимально использовать свои права читайте отдельную статью, которая посвящено именно теме всевозможных детских льгот.
В том случае, если у вас есть право на другие налоговые вычеты, к примеру, социальные за обучение или лечение, имущественные, то в этом случае, они добавляются в эту же декларацию. Но информация об этом указывается на других вкладках. Про каждую из них мы поговорим отдельно. В этом случае, сумма НДФЛ к возврату будет значительно больше.
И она будет суммироваться вместе со стандартным вычетом на ребёнка.
Поэтому помните, что если работодатель не предоставил стандартные вычеты, то есть они не отображаются в справке 2-НДФЛ, а вы точно знаете, что у вас есть несовершеннолетние дети, то самостоятельно воспользуйтесь этой льготой, заполняя декларацию 3-НДФЛ.
Помощь в заполнении
Если у вас остались какие-либо вопросы, напишите их в комментариях под этим видео, а лучше задавайте в нашей рубрике вопрос-ответ.
Если вам нужна личная консультация или помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ, то смело оставляйте заявку на нашем сайте «Налог-просто!». Мы работаем быстро и с удовольствием!
Удачного вам декларирования! Мы любим возвращать налоги.
Здравствуйте. У меня трое детей. Первый ребенок от первого брака, получала вычет в размере 1400 рублей. Второй и третий — от второго брака. Для мужа это тоже второй и третий. Он отказался в мою пользу от вычетов на детей и я получала двойные вычеты на второго-2800, на третьего-6000. Общая сумма вычетов в месяц составляла 10200 в месяц 10 месяцев подряд до достижения дохода 350000 рублей. Как указать в программе Декларация данные вычеты?
За какой год заполняете декларацию? Есть ли данные вычеты в справке 2-НДФЛ?
Добрый день! Подскажите заполняю декларацию 2017, я вдова, воспитываю 2-х детей, первому 20 лет, учится в университете, второму 10 лет, в справке 2 НДФЛ, стоит только один вычет 127, я не подавала документы, за обучение ребенка и за смерть мужа, при заполнение декларации не могу проставить код 127 (16800), надо или 2-х сразу детей выбирать или одного, подскажите как правильно заполнить декларацию
В декларации указываете, что у Вас двое детей. А в данных о доходах с работы указываете, что удержан вычет был только за одного.
Здравствуйте. Подскажите,сейчас заполняю налоговый вычет на ребенка за 3 года (2016,2017,2018). Я заполняю 3 декларации отдельно на каждый год? Могу я скачать декларацию за 2018 и оформить вычеты за эти года? Или для каждого года скачивается своя декларация (за 2016 заполняется 2016года декларация и тд..)?
Нужно 3 декларации
Здравствуйте! Работодатель предоставил стандартный вычет на 2-го ребенка в сумме -16800 руб, на 3-го ребенка — 36000 руб. При заполнении декларации 3-НДФЛ ставлю:количество детей с января по декабрь -1 ребенок, количество детей начиная с 3-го с января по декабрь — 1 ребенок.При просмотре показывается сумма стандартных вычетов -48400 руб., а должно быть 52800 руб.Подскажите что я делаю не так?
А за какой год составляете декларацию? Если за 2018, то посмотрите про изменения в заполеннии детских вычетов: https://nalog-prosto.ru/programma-deklaratsiya-3-ndfl/
Добрый день! В приложение 5 Расчет стандартных и социальных вычетов стоит сумма стандартного вычета на ребенка 16 800 руб и сумма уплаченная за обучение 50 000 (социальный вычет), Но в общую сумма стандартных и социальных вычетов 16 800 руб почему-то не суммируется. Что делать?
Присылайте заполненную декларацию, проверим: https://nalog-prosto.ru/kontakty/
Работодателем согласно справки был предоставлен вычет 127 (в размере 8400) на одного ребенка, в программе указываю галочкой что количество детей не менялось и составило 1. В «Источнике выплат» также указала что «Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику». Целью заполнения декларации является возврат подоходного на лечение. В итоге в листе Е суммируются данные два вычета. Согласно вашим рекомендациям «Вы его не заявляете, а указываете, что вычет уже был Вам предоставлен на работе» как мне это зафиксировать, вычеты же не должны суммироваться?
Вычеты в декларации и должны суммироваться! Но к возврату должна рассчитываться сумма по НДФЛ только за лечение.
Здравствуйте! На каждого ребенка вычет предоставляется в сумме 1400 руб, а если есть еще ребенок инвалид, то еще 12000 р., где и каким образом отражается в декларации эта сумма?
В декларации вычеты на всех детей суммируются.
Здравствуйте! Заполняла декларацию с помощью программы «Декларация-2017» с сайта налоговой. С начала года по август работала у одного работодателя — вычет на ребенка предоставлялся, с ноября по декабрь — у другого, вычет на ребенка не предоставлялся. Общий доход за год не превысил 350 тыс. На сформированном программой листе Е1 сумма стандартных налоговых вычетов — 14000 (т.е. за те месяцы, когда я работала 1400*10мес.). Разве не должен мне быть предоставлен стандартный вычет на ребенка за сентябрь-октябрь, ведь в конце года я работала? Если да, то как подкорректировать декларацию?
Добрый день, хотим получить имущественный вычет, стандартный вычет на ребенка на работе не предоставлялся, хотя есть один ребенок. Нужно ли на листе Е1 что-то указывать?
Если хотите получить вычет за ребенка, то, конечно, указывайте в декларации его наличие. Именно об этом статья над Вашим комментарием))
В 2015 году работала в 2-х разных организациях В первой: до июня, во второй с августа по декабрь.На первом месте работы вычеты на 2 детей были , а на втором месте- нет. При заполнении декларации пункта стандартных вычетов ставить пометку на 12 месяцах или только с августа по декабрь? Спасибо.
Нужно указывать все месяцы, когда вычет предоставляи и когда нет. Дети же у вас весь год были)))
Здравствуйте! В справке 2НДФЛ в п.4 указан вычет 127 в сумме 8400(второй ребенок в возрасте до 24 лет на очном обучении). В Декларации вычет показывает 16800. Получается, организация ошибочно указала сумму в справке?
Нужно смотреть документы и точные цифры. Ошибка может быть в любом месте. Обращайтесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте! В готовой декларации должна быть указана сумма подлежащая возврату из бюджета, или там только указываются фактически произведенные расходы на оплату основного долга и процентов по ипотеке, а также взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения? А сумма подлежащая возврату (т.е. 13% от произведенных расходов) указывается в заявлении?
Сумма к возврату есть и в декларации, и указывается в заявлении.
Если у меня ребенок-инвалид мне нужно поставить галочки в 2х строках ? 1. Количество детей в году не изменилось 1 и количество детей-инвалидов не изменилось 1. Правильно?
Указываете только ребенка-инвалида, если он один.
Здравствуйте, пожалуйста поясните, в каких ситуациях необходимо заполнять лист Лист Е1 если вычет уже был получен по месту работы. У вас указано:
Работодатель начислил вам полагающиеся детские вычеты, и они отражаются в справке 2-НДФЛ. И для того, чтобы теперь правильно заполнить Декларацию 3-НДФЛ, необходимо перенести все эти данные в новый документ.
Какой новый документ имеется ввиду?
В новую декларацию 3-НДФЛ
Здравствуйте, поясните, пожалуйста, зачем заявлять стандартный вычет в декларации, если он уже был предоставлен работодателем (это относится к первой ситуации, рассмотренной в данной статье)? В каких случаях это необходимо?
Вы его не заявляете, а указываете, что вычет уже был Вам предоставлен на работе.
За двоих детей нал.вычет дают за третьего нет.как в деклараци 3 ндфл лист е1 заполнить чтоб возместить налог.
Ответ есть над Вашим комментарием))
Добрый день!Ни я, ни муж не получали вычет за ребенка в 2017 году. Сейчас подаю декларацию для оформления в налоговой,
там будет вычет за обучение и детский вычет. Хочу подать за ребенка двойной вычет как при отказе одного из родителей. Какие документы мужа мне нужно предоставить для оформления двойного вычета? Надеюсь что ситуация понятна))
Здесь смотрите:
https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhet-li-muzh-poluchit-dvojnoj-standartnyj-vychet-esli-zhena-ne-rabotaet/
https://www.nalog-prosto.ru/question/kak-poluchit-standartnyj-vychet-na-detej-cherez-nalogovuyu/
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как в программе Декларация внести данные по детским вычетам в следующей ситуации: на первого ребенка ежемесячный вычет в течение всего года 1400 р., на второго ребенка — 2800 р. как единственному родителю. Общий доход за год не превышает 350 000 р.
Обращайтесь за личной консультацией: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
или к разработчикам программы