Какой срок уплаты налога на доходы физических лиц? По каким реквизитам и как оплатить НДФЛ физлицу самостоятельно? Какие онлайн сервисы можно использовать, чтобы быстро и легко выполнить свой «гражданский долг» по оплате налогов и… спать спокойно весь следующий год?
Оглавление статьи
До какого числа платить НДФЛ и в каких случаях
Если физ. лицо в текущем году получило доход, который облагается НДФЛ, то должно его задекларировать, отправив декларацию 3-НДФЛ. Это означает что нужно указать все полученные доходы за прошедший год, а также расходы, которые могут уменьшить налогооблагаемую базу и снизить НДФЛ к уплате.
В каких случаях возникает такая необходимость? Это нужно сделать:
- при продаже имущества: квартир, машин, гаражей;
- при получении дивидендов;
- доходов от иностранных источников;
- выигрышей в лотерею;
- получения имущества в дар от неблизких родственников;
- сдачи квартиры в аренду и прочие выплаты.
Сама декларация 3-НДФЛ за год получения дохода подаётся в следующем календарном году до 30 апреля. Например, если доходы были получены в 2021 году, то декларацию о данном факте необходимо будет предоставить в Налоговую инспекцию до 30 апреля 2022 года.
Если же с этого дохода необходимо будет заплатить налог, то сделать это нужно будет также в следующем 2022 году до 15 июля. Это касается любых доходов, с которых не был удержан налог на доход.
Оплата через личный кабинет налогоплательщика
Как же самостоятельно физлицу уплатить подоходный налог? Проще всего это сделать в Личном кабинете налогоплательщика (ЛК). После подачи декларации 3-НДФЛ о получении дохода, например, при продаже квартиры, если образуется налог к уплате, то в этом случае, сразу после отправки декларации, он отобразится в личном кабинете на главной странице.
Сверху можно будет увидеть счётчик, на котором идет обратный отсчет до даты наступления срока оплаты налога.
Ещё раз хочется напомнить, что 15 июля — крайний срок, до которого необходимо уплатить НДФЛ за прошлый год.
На главной странице ЛК мы видим общую сумму к оплате по всем нашим задолженностям перед налоговой инспекцией. Она может в себя включать разные налоги. Для того, чтобы их детализировать, можно нажать на закладку «Налоги», и здесь уже мы увидим детализацию.
Можно посмотреть, какие есть неоплаченный долги по транспортному, земельному налогу, налогу на имущество и на доходы. Как раз налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — это и есть цифра, которая отображается в личном кабинете налогоплательщика из сданной декларации 3-НДФЛ.
Если мы хотим оплатить только сумму подоходного налога, в этом случае выбираем именно эту вкладку.
Здесь видно, за какой календарный год у нас это начисление. После этого нажимаем кнопку «Оплатить».
В том случае, если вы сдаете декларацию вовремя, и у вас получается достаточно большая сумма налога на доходы физических лиц к оплате, то вы можете самостоятельно оплачивать долг частями. Какие указывать суммы и сколько раз? Выбирайте тот вариант, который комфортнее. По уплате налога нет никаких ограничений. Инспекции важно, чтобы вы заплатили все полностью и в указанный по закону срок.
Для этого можно изменить сумму, нажав на кнопку «Изменить», которая есть рядом с общей цифрой НДФЛ. Появляется возможность указать необходимую нам, например, 50000 руб. В этом случае мы оплатим наш налог частично.
Бывают ситуации, когда нам психологически и материально комфортнее ежемесячно оплачивать более мелкие суммы, а не платить всё сразу единым платежом. В любом случае, до 15 июля необходимо будет оплатить весь НДФЛ.
А еще возможно, что в личном кабинете отображается некая сумма налога к уплате, но на самом деле необходимо оплатить больше, чем рассчитано в личном кабинете. В этом случае кнопка «Изменить сумму» работает в большую сторону. Можно указать здесь ту сумму, которую, к примеру, требует оплатить инспектор и которая ещё не успела отобразиться в кабинете. И в этом случае мы сможем оплатить нужную сумму, указав ее вручную.
Самый простой вариант — оплатить с банковской карты. Ставим галочку, что даем согласие на обработку своих персональных данных, и нас перекидывает на сайт, где можно ввести данные нашей карты, чтобы заплатить налог.
ЛК позволяет сформировать квитанцию. В ней уже будут подставлены все правильные реквизиты для денежного перевода. В этом случае оплатить можно будет в любом банке.
Также есть возможность оплатить НДФЛ, оформив кредит. В ЛК предлагается достаточно большой список кредитных организаций, где вам могут дать деньги в долг, чтобы оплатить долг.
В том случае, если вы не успеваете до 15 июля оплатить рассчитанный налог, то на всю начисленную сумму будут начисляться пени.
После оплаты налога в личном кабинете налогоплательщика не стоит ожидать от него радостного одобрения ваших действий. Да и вообще никакой реакции ожидать не стоит. Более того, сумма долга к оплате так и останется висеть на вашей странице. Обратите на это внимание, так как сведения о том, что налог был оплачен, появится в личном кабинете в течение 10 рабочих дней.
Уплата долгов по налогам физического лица на сайте ФНС: nalog.ru
Для тех, у кого до сих пор нет личного кабинета налогоплательщика, можно сформировать квитанцию на оплату НДФЛ на сайте налоговой инспекции nalog.ru. Все необходимые реквизиты для оплаты будут заполнены автоматически.
Для этого заходим на сайт и переходим на вкладку Физические лица->Уплатить налоги и пошлины.
Далее выбираем раздел Физическим лицам->Уплата налогов и страховых взносов->Оплата за себя.
Здесь мы сможем оплатить имущественный налоги и НДФЛ единым налоговым платежом.
Это означает, что мы сами вводим сумму, которая будет перечислена в счёт уплаты налогов. В первую очередь, деньги пойдут на оплату недоимок: это задолженность по пеням и по процентам. Всё остальное уже будет распределяться на все наши налоги, которые у нас накопились.
Для оплаты вводим реквизиты плательщика и сумму платежа: достаточно ввести ИНН и указать, например, 10000 руб. Также желательно вести фамилию имя отчество. Хотя это не является обязательными полями.
Обращаю внимание, что при оплате на сайте налоговой на сегодняшний день установлен лимит в 15000 руб.
Нажимаем кнопку Далее и теперь можно оплатить наш налог. Как обычно, даем согласие на обработку персональных данных, заполняем опять же наши данные: ФИО плательщика и реквизиты банковской карты. Оплачиваем.
Если платеж у нас больше, чем 15 000 руб., то в этом случае предпочтительнее будет сформировать квитанцию, и уже потом по номеру УИН или же в банке оплатить всю сумму единым платежом.
Сформируем платежный документ. Вот наша квитанция. Здесь у нас поставлены все наши данные: определена налоговая инспекция, поставлены нужные КБК, ОКТМО, т.е. все эти данные взяты по указанному ИНН. Теперь с этой квитанцией можно сходить банк, чтобы оплатить налог.
Также это можно сделать онлайн на сайте любого банка, используя индекс документа или, как он ещё называется, код УИН: уникальный идентификатор начисления. Или QR-код, который также сформирован в данной квитанции.
Как оплатить задолженность через Сбербанк онлайн
Как ещё можно оплатить свою задолженность по налогу на доходы для физического лица? Это можно сделать сейчас в личных кабинетах многих банков. Давайте посмотрим на примере Сбербанка. Это можно сделать в верхнем меню, зайдя на вкладку Платежи.
Далее выбираем раздел «Государство и Налоги». Здесь есть возможность поиска и оплаты налогов ФНС и возможность поиска просроченных налогов по ИНН. Причем поиск можно делать как по своему ИНН, так и по любому другому. Сбербанк почему-то щедро делится долговой информацией про любого человека.
Текущие налоги (те, по которым еще не прошел срок оплаты) заплатить можно только лишь по квитанции, либо по коду УИН, который берется из уже заполненной квитанции. А вот прошлую задолженность оплатить в Сбере можно. Для этого выбираем раздел «Поиск просроченных налогов по ИНН» и далее вводим свой или чужой ИНН.
В данном примере нам показывает что начислений не найдено, т.е. долгов к уплате НДФЛ по данному ИНН нет.
Еще раз повторюсь, что поиск задолженностей касается только прошлых налоговых периодов (просроченных). Текущие долги, которые возникли за предшествующий год, не отображаются.
В том случае, если у вас есть налоговая задолженность за прошлые периоды, то Сбербанк по номеру ИНН сможет рассказать про все-все ваши долги перед налоговой инспекцией за несколько предыдущих лет.
Здесь в списке находятся все наши пени, все наши долги, причём за все-все-все прошлые года, которые были ещё не оплачены. Поэтому в данном случае можно выбрать любую сумму и оплатить. Здесь уже не нужно вводить никаких дополнительных реквизитов для оплаты, никаких квитанций составлять не надо. Сбер — добрая душа — уже всё автоматически сам подставил.
Видно, какое назначение платежа, какой именно налог будет сейчас оплачен. Ваше дело только иметь деньги на счете карточки. Так можно погасить все свои долги перед государством.
Если же необходимо оплатить текущий НДФЛ за прошлый год, по которому еще не возникла задолженность, в этом случае можно это сделать, сформировав квитанцию на Госуслугах или в личном кабинете налогоплательщика. И уже здесь в онлайн-кабинете Сбера по номеру УИН заплатить необходимую сумму.
Например, выбираем Оплата налогов по УИН, указываем какую-то нашу карту или банковский счет.
Далее из сформированной ранее квитанции копируем номер УИН. Нажимаем «Продолжить». Наша квитанция найдена, поставлены все необходимые реквизиты для оплаты, указаны суммы из той квитанции, которая была сформирована.
Далее можно приступать к оплате. Также ещё раз добавлю, что проведенный платеж учитывается ИФНС в течение 10 рабочих дней и, что приятно, пени за данный период не начисляются. То есть, если вы успеваете даже в последний день оплатить ваш НДФЛ 15 июля, то в этом в этом случае пени за все эти дни, пока деньги идут по назначению, начисляться не будут.
Как заплатить недоимки по налогам на портале Госуслуги
На сайте Госуслуги также можно проверить налоговую задолженность. Заходим на главную страницу госуслуг, переходим на закладку «Услуги».
Выбираем раздел «Налоги и финансы»
Далее «Налоговая задолженность»
Здесь можно проверить свои долги по оплате всех налогов. ИНН для этого должен быть указан в профиле сайта.
Например, выдаётся, что по указанному ИНН нет неоплаченных начислений.
В данном случае сайт не показывает текущую задолженность, которую необходимо оплатить до 15 июля, если срок ещё не прошёл. Если же здесь были какие-то старые начисления, то в этом случае долг будет виден.
Также на сайте Госуслуги можно оплатить налог на доходы физических лиц по номеру УИН.
На сайте госуслуги даётся удобная расшифровка по поводу того, что такое УИН и где его можно найти на квитанции.
Подводим итоги
В данной статье мы с вами рассмотрели, как можно быстро сформировать квитанцию и оплатить онлайн задолженность по налогу на доходы физических лиц за прошлый год или за более ранние периоды, если он не был оплачен, а также поговорили о сроках, в которые необходимо сделать оплаты, чтобы не было просрочки, и налоговая не начисляла пени на рассчитанную сумму НДФЛ.
Ещё раз напоминаю, что все выплаты за прошлый год по закону должны быть проведены до 15 июля текущего года. Для закрепления материала посмотрите еще данное видео.
Если вам нужна личная консультация или помощь в оформлении Декларации 3-НДФЛ, а также в отправке документов через ЛК, смело оставляйте заявку на сайте nalog-prosto.ru. Вся работа делается быстро и с удовольствием!
А с какими проблемами и вопросами по начислениям и оплате НДФЛ столкнулись вы? Какие сервисы предпочитаете использовать и с какими ошибками на сайтах пришлось столкнуться? Поделитесь в комментариях своим опытом.
Оставить комментарий