Законодательство Российской Федерации позволяет получить возврат 13 процентов за обучение тем людям, которые имеют официальную работу и получают заработную плату, а также платят за учебу в институте или колледже.
При этом оплата может быть как за свою учебу, так и за обучение детей и ближайших родственников.
В этой статье мы рассмотрим вопросы о том
- откуда берутся деньги на возврат;
- кто может воспользоваться правом социального вычета;
- где нужно учиться;
- какую сумму денег можно вернуть;
- сколько раз и за сколько лет можно получить повторный возврат;
- что нужно для получения вычета.
Оглавление статьи
Что такое возврат 13% за учебу
От всех денег, получаемых работающим гражданином, государство забирает часть в виде налога. Эта сумма составляет 13% от общего дохода. Как правило, бухгалтерия предприятия удерживает подоходный налог самостоятельно, то есть человек этих денег на руки не получает.
Социальный вычет дает возможность вернуть часть уплаченных денег в виде подоходного налога. Получается, что человек может получить часть того, что уже заплатил ранее. Соответственно, если гражданин не имеет официального трудоустройства или не платит НДФЛ, то возвращать ему просто нечего.
Кто может вернуть деньги
По законодательству имеют право на возврат 13% за уже оплаченное обучение:
- граждане РФ, которые самостоятельно оплачивают свое образование;
- родители, братья, сестры или опекуны, оплачивающие в различных учебных заведениях очное образование детей, возраст которых не превышает 24-х лет.
При этом каждый человек из этой категории должен иметь работу, на которой ему платят заработную плату и, соответственно, удерживают подоходный налог.
Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.
Что делать, если учится муж или жена
Если свое образование муж или жена оплачивают самостоятельно, и при этом имеют официальный источник дохода, то в этом случае можно получить вычет за себя на общих основаниях.
А вот если муж оплачивает обучение жены или наоборот, то в этом случае получить возврат не получится. В законодательстве не прописана такая возможность.
Если оба супруга работают, а учится только один из них, то обязательно нужно оформлять и договор на обучение, и квитанции по оплате именно на него. Муж может выдавать деньги на образование жены или оплачивать ее обучение, но в квитанциях должна быть указана фамилия жены.
Где можно обучаться
Важным условием для возврата НДФЛ является статус учебного заведения. У него обязательно должны быть:
- лицензия о праве вести образовательную деятельность;
- подписанный договор с учащимся об оказании образовательных услуг.
Какие же образовательные организации сюда относятся:
- платные школы и высшие учебные заведения;
- образовательные курсы для взрослых (обучение иностранным языкам, автошколы, курсы повышения квалификации);
- дополнительное образование для детей (спортивные секции, музыкальные и художественные школы и кружки).
Налоговый вычет можно получить не только в государственных учебных заведениях, но и в частных. Также есть возможность вернуть деньги при получении образования за рубежом.
Сколько денег можно вернуть за обучение
Самое важное при возврате денег – определение их количества. 🙂 Для того чтобы точно рассчитать сумму, которую можно вернуть с помощью налоговой службы, надо понять, от какой максимальной цифры нужно определять 13%.
Мы выше обозначили 2 категории граждан, которые имеют право на налоговый вычет. Правила расчета и лимиты для каждой из них отличаются.
Самостоятельная оплата своего образования
Если человек возвращает деньги за свое обучение, то размер налогового вычета ограничен: получить 13% можно только от суммы не больше 120 000 рублей. Если обучение в течение года обошлось дешевле, то вернуть можно будет 13% от израсходованных денег.
Пример 1. Студент Школьников П.Р. обучается платно на вечернем отделении ВУЗа, а в дневное время подрабатывает на стройке. За год он уплатил за обучение 70 000 руб. Эта сумма меньше максимального лимита, поэтому 13% считаем от нее. В итоге Школьников сможет вернуть за прошедший год сумму в 9 100 рублей.
Пример 2. Экономист Бережливый В.А. решил за свой счет пройти курсы повышения квалификации. Обучение обошлось ему в 150 000 руб. В этом случае Бережливому положен возврат 13% от 120 000 руб. (максимальная сумма). В итоге он сможет вернуть 15 600 руб.
Оплата за обучение детей
Вернуть деньги, израсходованные на обучение ребенка могут родители или ближайшие родственники: брат, сестра или опекун. В этом случае установлен максимальный лимит для возврата: 13% от 50 000 рублей в расчете на каждого ребенка.
Пример 1. Сын учится в институте на очном отделении, а мама оплачивает его обучение. За год оплата составила 40 000 руб. Поэтому к возврату подлежит 13% от этой суммы. В итоге вернется 5 200 руб.
Пример 2. Мама оплачивает обучение двух дочерей в платной школе. За обучение каждого ребенка в год было потрачено 65 000 рублей. Предельный лимит для возврата на каждого ребенка установлен в 50 000 руб. Таким образом можно будет вернуть 13% от 100 000 руб. = 13 000 руб.
Как часто можно возвращать деньги
Деньги можно возвращать за каждый год, когда Вы оплачивали образование. Если учеба продолжается в течение 10 лет, то ежегодно можно получить возврат.
Единственным ограничением служит срок подачи декларации. Ее можно подать только за 3 предыдущих года.
Пример. Студент платно обучается с 2016 года. И только в 2020 году он решил вернуть полагающиеся ему деньги. В этом случае он сможет подать декларацию за 3 предыдущих года: 2019, 2018 и 2017. Деньги, которые он заплатил в 2016 году вернуть уже не получится.
Поэтому не нужно откладывать сдачу декларации на неопределенный срок, а получать положенные деньги сразу после окончания календарного года.
Как вернуть деньги за обучение
Что же нужно сделать для того, чтобы вернуть часть потраченных средств? Для этого необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и собрать пакет необходимых документов.
Обычно, для оформления возврата за обучение необходимо:
- справка 2-НДФЛ (оригинал), которую нужно взять на работе;
- декларация 3-НДФЛ (оригинал);
- справка о том, что человек обучался в учебном заведении (оригинал);
- паспорт;
- ИНН;
- копия договора, который был заключен с учебной организацией;
- копия лицензии университета, института или колледжа, которая дает право на обучение;
- копии чеков или квитанций, которые подтверждают перевод денег для оплаты учебы;
- свидетельство о рождении ребенка, если вычет получается за него.
Более подробную информацию о необходимых документах и порядке сдачи их в налоговую инспекции можете прочитать в отдельной статье.
Для заполнения декларации 3-НДФЛ можно подать заявку, и наши специалисты в течение нескольких часов оформят готовый бланк, с которым можно отправляться в налоговую инспекцию. А кроме того, Вы получите консультацию о том, как выгоднее оплачивать образование, чтобы получать максимально возможный вычет в течение года.
Здравствуйте!Я получаю возврат 13% от покупки дома,сейчас обучаюсь в институте,получаю второе высшее образование на платной,с обучения я могу вернуть 13%?
Да
Могу ли я вернуть 13% за обучение в автошколе,если я студент и нигде не работаю?
Если не платите НДФЛ, то что собираетесь возвращать7
Здравствуйте. В 2017 году я обучался и ,соответственно, оплачивал обучение в Воронежском Государственном институте МЧС России, в 2018 году(тобишь в этом) он стал филиалом Ивановской пожарно-спасательной академии ГПС МЧС России и оплатил я обучение за год уже в филиале… Официально трудоустроен в течении всего этого периода. Хочу вернуть подоходный налог за оба года (2017 и 2018), могут ли у меня в этом деле возникнуть проблемы и какие?
Нужны будут документы на оба учебных заведения: договора, лицензии, справки
Здравствуйте. Сын студент обучался в 2015 году в Санкт-Петербургском филиале образовательного центра «ИФ Инглиш Фест СНГ», договор оформлен на него, в договоре указано, что он студент. Плата за обучение родители. Можно ли получить налоговый вычет?
Скорее всего, да
Добрый день, обучаюсь в ординатуре очно, за учебу плачу сама. Договор заключила в 2017 году, обучение длится два года- оплата в сентябре 2017 и предстоит в 2018. На момент заключения договора не работала, но трудоустроилась в течение 1 учебного года. Смогу ли я получить вычет за 1 год обучения?
Если работали в 2017 и платили НДФЛ, то сможете
Дочь окончила очное обучение в техникуме в 2016 году. Начинала обучение в 2012 году в одном филиале,но его закрыли и обучение она закончила уже в другом. Можно вернуть за обучение,как и за какие годы?
Почитайте еще раз статью над Вашим комментарием))
Я правильно поняла,что могу получить налоговый вычет за 2015,2016 учебный год. Если годы учебы составляли 2012-2016 г.? Но нужно предоставлять лицензию техникума,но договор составлялся с одним филиалом,а обучение было окончено в другом,в связи закрытием первого. Значит лицензию я могу предоставить только последнего учебного заведения..
Лицензию я могу предоставить только последнего филиала,т.к. тот с которым заключали договор закрыли? А вычет я могу получить за 2015 и 2016 год? Годы обучения 2012-2016 г.
Добрый день! Я хотела бы забрать налоговый вычет 13% за время обучения в вузе. Я хотела узнать про 2НДФЛ. Его нужно предоставлять за все года пока я училась или нет? Просто с того времени я сменила место работы!
Я свекровь, оплачивала обучение невестки. Могу ли я получить за обучение деньги?
здравствуйте, если у меня было обучение 2016 году и решил подать декларацию в 2018 году, мне нужно предоставить справку 2ндфл за 2017 год или 2016?
Важно, когда была оплата. За тот же год нужна и 2-НДФЛ
Здравствуйте, я в 2017 году обучалась на курсах аппаратного маникюра, можно ли вернуть 13%?
Почитайте еще раз статью над Вашим комментарием))
ребенок учиться в мед университете очно ,плачу 147000 в год ,договор составляла я т,е, мама ,занята уходом за ребенком инвалидом ,могу сделать возврат и сколько мне возвратят ?
А Вы — кто?
Здравствуйте. мой сын учится в институте очно и работает . Основной договор был на меня ,а вот в связи изменении сумму дополнительное соглашение хочу оформить на него ,что бы получить 13 % со всей суммы . Так можно. И еще есть ли ограничение по возврату суммы дохода за год?
Если Вы получаете за ребенка, то ограничение — 50 тыс. Если сын сам оформляет вычет, то — 120 тыс.
Здравствуйте! Мне 25, я учусь в автошколе, за обучение платит брат, может ли он вернуть 13%?
Здесь смотрите ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/mogu-ya-poluchit-vychet-za-obuchenie-sestry/
Здравствуйте, учусь в гос.университете с 2015 года (сейчас закончил 5 семестр 3 курса). Оплачивал за обучение мой отец каждые пол года в размере 46500 руб. Можно ли получить налоговый вычет за все годы обучения. И если можно-то когда нужно собирать необходимые документы? В конце 3 курса (когда будет оплачены все 6 семестров) или на 4 курсе? И еще вопрос : в учебном заведении, когда я спрашивал про этот налоговый вычет, сказали,что его нужно было получать каждый год (каждый семестр), т.е. собирать необходимы документы ежегодно. Сообщили, что налоговый вычет я уже не смогу получить за первые 2 курса. Верно ли это? И небольшое уточнение-т.е. если я заплатил за 3 года обучения сумму в размере 279000, то я имею прво получить 13 процентов от этой суммы?
Прочитайте статью над комментарием, там есть ответы на многие вопросы.
И еще здесь есть подробные примеры: https://www.nalog-prosto.ru/vozvrat-podohodnogo-naloga-za-obuchenie/
Здравствуйте, плачу за ребенка, обучающегося на очной форме обучения в университете и сама заочно получаю второе образование. Вычет могут вернуть по двум договорам или только за ребенка?
Можно за всех)
Здравствуйте . Я учусь на очной форме обучения . Платил за учебу отец все эти года , но теперь так вышло, что на маму договор переписали и платит она за мою учебу . Могу ли я вернуть 13% за те годы которые платил отец ?
А Вы работали в те года и платили НДФЛ?
Официально ни я , ни отец не работали
Если не платили НДФЛ, то и возвращать нечего
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, если оплачиваю обучение дочери на дневном-заочном -положен ли возврат? И еще-договор оплаты выписан на ребенка-платила мама-можно ли его переоформить ?Спасибо
Вернуть за ребенка можно, если в договоре прописана очная форма обучения.
Здравствуйте.Я учусь заочно с 2014 года.Все эти годы работал.Но в настоящее время не работаю с мая 2017 года.За какие годы я смогу получить вычет и должен ли я взять по прежнему месту работы отдельно за каждый год справки 2 НДФЛ . .А собирать документы нужно будет отдельно за каждый год или сразу все вместе?
За какие года платили НДФЛ и за обучение, за те и сможете вернуть.
Здравствуйте, я обучаюсь в автошколе , но договор оформлен на меня мне 18 лет, платят за обучение родители могу ли я вернуть 13 % и как подскажите пожалуйста?
Здесь ищите похожие вопросы: https://www.nalog-prosto.ru/question/tag/deti/
Добрый день, при оплате обучения, я передала деньги другому человеку, чтобы он оплатил семестр, могу ли я теперь получить налоговый вычет с этой суммы, если имеется доверенность на передачу денег этому лицу??
Здравствуйте! Я училась три года на заочном отделении в университете с 2013 по 2016. За учёбу платили родители. Я не окончила учёбу. Можем ли мы вернуть 13%?
Если Вы работали в этот период, то можете оформить возврат на себя.
«Здравствуйте! Я училась три года на заочном отделении в университете с 2013 по 2016. За учёбу платили родители. Я не окончила учёбу. Можем ли мы вернуть 13%?»
Дополнение к вопросу: Если я не работала, то невозможно вернуть 13 %? И за все ли три года можно вернуть процент?
Если Вы не работали в этот период, то ничего не сможете вернуть
Здравствуйте! Подскажите как вернуть налог. Я не работаю,муж работает. Договор на медицинское обслуживание нашего ребенка оформлен на меня. Может ли муж предъявить для возврата этот договор и приложить свидетельство о браке?
Здесь смотрите ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhet-li-muzh-poluchit-vychet-za-lechenie-rebenka-esli-ono-bylo-oplacheno-zhenoj/
Моя дочь учится в раннем эстетическом развитии.. мы с мужем не работаем … Но за учебу платит дедушка ребенка..дедушка работает .. может ли он получить 13%
Здесь есть ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhno-li-poluchit-vozvrat-za-obuchenie-vnuka/
Здравствуйте! Мой сын учится за счет Материнского капитала. Возможно ли вернуть 13%?
Здесь есть подробный ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/nalogovyj-vychet-za-obuchenie-materinskim-kapitalom/
Здравствуйте. Моя дочь закончила обучение в 2016 году. За какие годы я могу вернуть деньги за обучение? Спасибо.
за 3 последних, если платили
Скажите, смогу ли я вернуть 13%,если я обучалась в институте с государственной аккредитацией,но в данный момент института уже нет? Спасибо
Если есть все документы от института на период обучения, то можете подавать на возврат
Здравствуйте!
Дочери 24 года, официально не трудоустроена т.к. сразу после очного обучения в медуниверситете поступила в ординатуру на платное обучение, оплатили родители 93.000рублей за первый год, учёба длится 2 года, в договоре плательщиком является дочь сама. Вопрос: можно ли вернуть деньги за обучение дочери одному из родителей?
Здесь смотрите подробный ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-oplate-obucheniya-rebenka/