Рассмотрим важный пример заполнения декларации по процентам по ипотеке. Эта схема, обычно, вызывает наибольшее число вопросов: ведь расчет ипотечных процентов для имущественного вычета отличается от того, по которому рассчитывается возврат НДФЛ по квартире или дому.
В прошлом уроке мы рассмотрели вариант, когда кредит был выплачен полностью, а после этого наш герой решил получить полагающийся ему возврат. При этом мы составляли декларации за последние три года, где суммировали все ипотечные проценты.
В этой статье мы рассмотрим, как это можно делать при ежегодном обращении в налоговую инспекцию за возвратом полагающихся денег.
В видео подробно рассказывается и показывается, как это можно сделать самостоятельно. Можете посмотреть его или продолжить чтение статьи.
Оглавление статьи
Условия задачи
Пусть гражданин Сидоров в 2013 году приобрёл квартиру в ипотеку. Общая стоимость квартиры 3 миллиона рублей. В этом случае он имеет право вернуть 13% от стоимости самой квартиры.
При этом в законе прописано ограничение, что максимальный возврат возможен от суммы не более 2 миллионов рублей. Таким образом, в результате Сидоров сможет вернуть 260 тысяч рублей, что составляет 13% именно от 2 миллионов рублей. И также он может возвращать ежегодно процент по переплате по ипотечному кредиту.
При оформлении отчётности возврат идёт сначала по квартире. После того, как вся сумма выплачена, начинается возврат денег непосредственно по ипотеке. Готовы перейти к практике?
Ежегодное заполнение
2013 год
Открываем программу «Декларация-2013». Так как квартира была куплена в 2013 году, то гражданин Сидоров составляет свою первую декларацию за год приобретения своей недвижимости.
Нужно иметь в виду, что за каждый год составляется своя форма декларации, так как в бланках отчётности ежегодно бывают изменения. Поэтому для заполнения 3-НДФЛ в каждом году существует отдельная программа.
В этом примере мы не будем подробно останавливаться на том, как работает эта программа, как заполнять все поля. Мы будем рассматривать лишь две вкладки: Доходы, полученные в Российской Федерации, и Вычеты.
Пусть в 2013 году гражданин Сидоров работал на элитном предприятии и зарабатывал 125 000 рублей в месяц, Таким образом, его годовой доход составил 1,5 миллиона рублей. Соответственно, налог на доходы, который удержали с него на предприятии, составляет 195 тысяч рублей. Это 13% от его дохода.
Переходим к заполнению имущественных вычетов (вкладка Вычеты). Здесь мы записываем все данные по нашей квартире: когда она была куплена, кто собственник, по какому адресу расположена. Указываем год начала использования вычета, он у нас начинается в 2013 году.
В левом столбце отображается вся информация, которая относится непосредственно к самой квартире: возврату денежных средств по этому объекту недвижимости. В правой колонке — всё, что касается расходов по погашению кредитов. То есть те суммы процентов, которые мы имеем право вернуть. Итак, за первый год мы заполняем совсем немного цифр.
Стоимость нашего объекта, с которого нам позволено вернуть 13% — это максимальная сумма в 2 миллиона рублей. Остальные цифры в левом столбце мы в этом году оставляем по-умолчанию.
В правом столбце мы заносим проценты по кредитам за все годы. Допустим, в 2013 году товарищ Сидоров уплатил процентов по ипотеке 225 тысяч рублей. Эту цифру можно узнать, получив в банке специальную справку, которая выдаётся для налоговых органов, где прописана сумма уплаченных процентов за каждый календарный год.
И теперь мы вносим эту цифру — 225 тысяч рублей в первую ячейку правого столбца. Она соответствует у нас уплаченным процентам по кредитам за все годы. В данном случае мы берём нашу цифру за 2013 год, так как возврата по другим годам у нас пока ещё не было.
И смотрим, что у нас получается в итоге: нажимаем в меню программы «Декларация» кнопку Просмотр. Сначала идут титульные листы с нашими данными. Далее, в разделе 1 мы видим сумму налога, которая подлежит возврату из бюджета — 195 тысяч рублей. То есть, это тот подоходный налог, который был уплачен Сидоровым в 2013 году.
Далее отображаются данные по нашему предприятию: название, ИНН, КПП, код по ОКТМО и наши заработанные и удержанные суммы. Далее переходим к последней странице.
Что мы здесь видим? Сумма фактически произведённых расходов на приобретение квартиры у нас указана 2 миллиона рублей. И сумма фактически уплаченных процентов — 225 000 рублей. Это верхние 2 цифры.
Ниже указывается тот размер налоговой базы, который был получен за 2013 год: 1.5 млн. руб.
Следующая цифра — это остаток имущественного вычета именно по квартире. Он получается простым вычитанием. Из 2 миллионов рублей, то есть максимальной стоимости, мы отнимаем наш годовой доход — 1,5 миллиона рублей. В результате получается 500 тысяч рублей, которые переходят на следующий год. То есть, с этой суммы в следующем году мы сможем вернуть ещё 13%.
И самая последняя цифра — это остаток имущественного вычета по ипотечному кредиту, то есть по процентам: 225 тыс.руб. Так как в первый год дохода Сидорова не хватает, чтобы полностью вернуть деньги и по квартире, и по ипотеке, поэтому с ипотечного кредита мы будем возвращать деньги в следующем году.
Поэтому сумма по ипотечным процентам переходит на следующий год полностью. Давайте переходить к более сложным вариантам заполнения отчетности в следующем году.
2014 год
Открываем программу «Декларация-2014». Сразу хочу сказать, что год, за который мы сейчас заполняем декларацию, в данном случае не имеет сильно большого значения. Главное: понять принцип, как переносятся проценты по кредиту из года в год.
В этом году зарплата Сидорова стала значительно меньше, и теперь в месяц он зарабатывает 45 тысяч рублей.
Таким образом, за год у него получается общий доход 540 тысяч рублей. И сумма удержанного налога, 13% от дохода — 70 200 рублей. И допустим, за 2014 год Сидоров уплатил по ипотеке 400 тысяч рублей процентов. Продублируем эту информацию для наглядности во вспомогательной таблице Эксель.
Переходим в Программе «Декларация» на вкладку Имущественные вычеты. Заносим все данные по квартире. Год начала использования вычета указываем 2013. Стоимость объекта — 2 миллиона рублей, максимальная сумма, с которой мы можем вернуть себе деньги.
Проценты по кредитам за все годы — здесь мы пишем сумму, то есть все проценты, которые были уплачены за 2013 и 2014 годы. Таким образом у нас получается цифра 625 тысяч рублей. Именно её мы записываем в эту ячейку.
Нажимаем кнопку «Да» и теперь будем заполнять остальные данные. Более подробно о том, как рассчитать имущественный вычет по квартире Вы можете посмотреть в этой статье. Там достаточно подробно разобрано, как из года в год переносится остаток по жилью. Поэтому если что-то непонятно по вычету по квартире, то посмотрите ее. А здесь мы подробнее разберем именно возврат ипотечных процентов.
Слева у нас идёт расчёт имущественного вычета по квартире. Вычет по предыдущим годам декларации мы можем взять из прошлогоднего бланка. Он у нас равен сумме дохода за 2013 год, то есть 1,5 миллиона рублей.
Сумма, перешедшая с предыдущего года, также у нас написана в прошлогодней декларации, она составляет 500 тысяч рублей. Это именно остаток по нашей квартире.
Теперь заносим данные по ипотечному кредиту: в колонке справа. Вычет по предыдущим годам у нас составил 0 рублей, так как по ипотеке мы пока не приступали к возврату процентов.
Сумма, перешедшая с предыдущего года, она есть в бланке прошлогодней декларации. И вот эта цифра: 225 тысяч рублей, которая переходит на следующий год.
Нажимаем в меню «Просмотр» и анализируем, что у нас получается в результате. На титульном листе декларации 3-НДФЛ наши паспортные данные. В разделе 1 указана сумма налога, которая подлежит возврату из бюджета: 70 200 рублей.
Это наш НДФЛ, который был удержан на предприятии у Сидорова из его заработной платы. Далее идут данные по предприятию, а мы остановимся на последней вкладке с основным расчётом имущественного вычета как по квартире, так и по процентам. Смотрим эти цифры.
- 2 000 000 рублей — это та сумма, с которой мы можем вернуть НДФЛ по нашей квартире;
- 625 тыс. рублей — сумма фактически уплаченных процентов за все года. Мы с вами посчитали, что за 2013 и 14 годы Сидоров уплатил суммарно именно столько процентов;
- 1,5 млн. рублей — это сумма имущественного вычета, с которой мы уже получили возврат налога на доходы в прошлом году;
- 500 тысяч рублей — остаток по квартире, с которого можно будет вернуть НДФЛ в этом году;
- 225 тыс. рублей — это также остаток, но по ипотечным процентам, который также перешёл с прошлого года, с которого мы тоже можем вернуть 13% в 2014 году.
Это историческая часть наших данных. Ниже идёт расчёт, который относится к текущему году.
- 540 тысяч рублей составляет размер налоговой базы. Это годовой доход гражданина Сидорова;
- 500 тысяч рублей — это сумма тех расходов по квартире, которая может быть принята к зачёту в 2014 году (остаток по квартире с 2013 года). Так как наш доход превышает эту сумму, то по квартире возврат мы можем получить в этом году полностью;
- 40 тысяч рублей — это та сумма, которую мы можем вернуть в текущем году по ипотечным процентам. Обратите внимание, что суммарно эти 2 цифры равны нашему доходу, то есть 540 тысячам рублей;
- 0 — это остаток по квартире, который переходит на следующий год, что говорит о том, что имущественный вычет по квартире в размере 13% от 2 миллионов рублей мы полностью уже выбрали. Поэтому дальше мы будем получать возврат только лишь по процентам по ипотечному кредиту;
- 585 000 рублей — остаток имущественного вычета по кредиту, переходящий на следующий год .
Давайте всё то же самое посчитаем ещё раз в нашей таблице в Экселе. Начнём с остатка по квартире. Он рассчитывается вычитанием. Из прошлогоднего остатка вычитается годовой доход: 500 тыс. — 540 тыс. = — 40 тыс. руб.
Так как у нас сумма равна отрицательному числу, а такого быть не может в налоговой отчётности, ставим 0. То есть получается, что остаток на следующий год по квартире у нас теперь будет 0 рублей, то есть этот имущественный вычет мы уже с вами полностью «выбрали».
Соответственно, проценты по ипотеке, которые принимаются к зачёту, — это разница между нашим доходом и остатком по квартире, с которого мы получаем возврат в этом году: 540 тыс. — 500 тыс. В результате остаётся 40 тысяч рублей.
Остаток по ипотеке у нас считается таким образом: берётся общая сумма всех процентов, которые были уплачены за все года, и из них вычитается, в данном случае, 40 тысяч рублей, то есть та сумма, которая была принята к зачёту: 625 тыс. + 40 тыс. = 585 тысяч рублей. Именно такой остаток переходит на следующий год.
Поздравляю! Мы вместе с Сидоровым помогли ему вернуть НДФЛ за два года. Давайте не будем останавливаться на достигнутом и перенесёмся в 2016 год, в течение которого мы можем подать декларацию за предыдущий 2015. Так как ипотека у Сидорова рассчитана на 10 лет, то такие декларации он может составлять ежегодно.
2015 год
Открываем программу «Декларация-2015». В этом году зарплата Сидорова составила 50 тысяч рублей в месяц. Таким образом, годовой доход — 600 тысяч рублей, а налог на доходы, который с него был удержан на предприятии, составляет 78 тысяч рублей. Дублируем эту информацию в нашей таблице.
Переходим на вкладку Имущественные вычеты. Заполняем данные по квартире. Год начала использования вычета — 2013, это год приобретения нашей квартиры. Сумма имущественного возврата по квартире — 2 миллиона рублей, максимальная цифра, с которой можно вернуть подоходный налог. А вот процентные кредиты за все года давайте посчитаем.
Допустим, в 2015 году Сидоров уплатил процентов по ипотечному кредиту 300 тысяч рублей. Таким образом, сумма за три года, то есть, за все года, когда платится ипотечный кредит составляет у него 925 тысяч рублей. Именно эту цифру мы заносим в данную ячейку.
Переходим к заполнению остальных данных. По квартире мы получили полностью полагающийся нам возврат, поэтому здесь (в левом столбце) пишем сумму 2 миллиона рублей. То есть, мы полностью вернули полагающийся максимум.
Справа пишем информацию, которая относится к возврату по процентам. Вычет по предыдущим годам мы можем взять из прошлогодней декларации. Откроем наш расчётный лист, и здесь мы видим, что 40 тысяч — это та сумма, с которой мы в прошлом году уже вернули подоходный налог. Поэтому здесь пишем эту цифру.
Сумма, перешедшая с прошлого года, также берётся из прошлогодней декларации. Это самая последняя цифра: 585 тысяч рублей.
Смотрим, что у нас получается в итоге. На титульном листе — данные по налогоплательщику. Далее, в разделе 1 пишется наша сумма к возврату, которая полагается Сидорову. Это 78 000 рублей, его годовой налог на доходы.
Далее идут данные по предприятию. И последняя страница с новой порцией цифр с большим количеством нулей. Давайте их «прочитаем» сверху вниз.
Эти цифры относятся к истории имущественного вычета Сидорова по прошлам годам:
- 2 000 000 рублей — сумма фактических расходов по квартире, с которой можно вернуть налог;
- 925 000 рублей — это суммарная стоимость процентов, которые были уплачены Сидоровым за все года, то есть, у нас сейчас идёт сумма за три года, начиная с 2013;
- 2 000 000 рублей — это сумма, с которой мы уже вернули подоходный налог по квартире;
- 40 000 рублей — это та сумма, с которой мы также вернули НДФЛ, но по ипотеке в прошлых годах;
- 585 000 рублей — это остаток по ипотечным процентам, который перешёл на текущий год.
Далее смотрим те данные, которые относятся к текущему, 2015 году:
- 600 000 рублей — это годовой доход Сидорова, он дублируется здесь два раза, так как полностью принимается к зачёту в этом году;
- 285 000 рублей — это та сумма имущественного вычета по ипотечным процентам, которая переносится на следующий год.
Рассчитаем всё это ещё раз в таблице Excel. Остаток по квартире у нас 0. Здесь мы уже всё вернули.
Проценты к зачёту равны нашему доходу, то есть 600 000 рублей.
Посчитаем остаток по ипотеке, который должен перейти на следующий год. Считается он таким образом: берётся сумма процентов, уплаченная за все года. То есть, мы суммируем три цифры и из этой суммы вычитаем те суммы, которые были приняты уже к зачёту в прошлом году и в текущем году.
В результате получается 285 тысяч рублей = 925 тыс. — 40 тыс. — 600 тыс. Наша программа посчитала нам точно также! 🙂
Поздравляю! Мы помогли Сидорову вернуть НДФЛ за три года в размере 343 200 рублей.
2016 год
Ну и давайте для закрепления посмотрим ещё один год — 2016, так как Сидоров продолжает выплачивать проценты по ипотеке. Пусть они, допустим, в этом году составят 350 000 рублей и теперь посмотрим как у нас будет выглядеть декларация за 2016 год.
В 2016 году зарплата Сидорова ещё немножко повысилась, и теперь он зарабатывает 55 000 руб. ежемесячно. Таким образом, за год его доход составляет 660 000 руб. Соответственно удержанный налог составляет 85 800 руб.
И переходим на вкладку Имущественные вычеты. Заносим данные по квартире. Год начала использования вычета 2013, стоимость объекта 2 млн. рублей. Для определения максимальной суммы имущественного вычета, который можно вернуть, смотрим сумму процентов за 4 года: с тех пор как Сидоров купил квартиру в ипотеку. У нас эта сумма получается равной 1 275 000 рублей.
Далее вносим данные по квартире. Здесь мы пишем вычет по предыдущим годам: также 2 млн. рублей, так как мы его уже полностью получили ранее.
Переходим к заполнению данных по ипотечным процентам. Вычет по предыдущим годам. Чтобы его правильно определить, откроем наш прошлогодний бланк. Посчитаем его как сумму всех цифр, которые были приняты к зачету в прошлых периодах.
С этих сумм мы уже получили возврат 13% и, таким образом, в программу Декларации заносим эту сумму 640 000 рублей = 600 тыс. + 40 тыс.
Сумма, перешедшая с предыдущего года, берётся так же из прошлогоднего бланка. Вот она у нас осталась: 285 000 рублей.
Смотрим, что у нас получается в итоговом бланке декларации 3НДФЛ. Читаем опять все цифры, которые у нас здесь отображаются:
- 2 000 000 руб. – это максимальный возврат, который возможен по объекту недвижимости;
- 1 275 000 руб. – это общая сумма процентов, которые мы уплатили за все года по ипотечному кредиту;
- 2 млн. руб. мы вернули в прошлые периоды;
- 640 000 руб. мы вернули по ипотеке в прошлые периоды;
- 285 000 руб. – это остаток, который перешёл по ипотечному кредиту на текущий год.
Это всё относится к исторической части. А вот данные текущего года.
- 660 000руб. – это наш доход, который Сидоров получил в текущем году.
- 635 000 руб. – это та сумма, которая принимается к зачёту в этом налоговом периоде.
Давайте посмотрим, как она рассчитывается. Итак, сколько мы можем вернуть сейчас процентов?
У нас есть остаток с прошлого года — это 285 000 руб., с которых мы имеем полное право вернуть себе НДФЛ. И также есть проценты, которые были уплачены в текущем году: 350 000 руб. Суммируем их и в итоге получаем эту цифру: 635 000 руб. Это та сумма, которая принимается у нас к зачёту в 2016 году.
Так как у нас сумма дохода в текущем году превышает полагающуюся нам цифру возврата по процентам, поэтому в 2016 году мы можем вернуть весь наш НДФЛ с уплаченных сумм. И таким образом на следующий год у нас остаток получается равен 0, что и отражается в данной декларации.
Надеюсь, вам теперь не составит труда самостоятельно заполнить декларацию вместе с гражданином Сидоровым за следующие года, когда будут выплачиваться новые проценты по ипотеке.
Также стоит обратить ещё внимание. Чтобы всё было правильно, к возврату у нас будет сумма не 85 800 руб., то есть как мы посчитали изначально наш полный налог на доходы за 2016 год, а 13% именно от той суммы, которая принята к зачёту. И таким образом эта сумма у нас будет равна 82 550 руб. = 635 тыс. * 13%.
В бланке декларации 3-НДФЛ она отображается в разделе 1. Вот эта сумма 82 550 руб.
Что дальше
Поздравляю! Мы с вами составили 4 декларации. И в результате помогли Сидорову вернуть 425 750 руб. за 4 года.
Но это ещё не предел. Ведь возврат по ипотеке возможен до тех пор, пока Сидоров будет уплачивать проценты. Единственным ограничением служит сумма этих выплаченных процентов. На данном периоде она у нас составляет 1 275 000 руб.
Но для Сидорова эта сумма не имеет предела, так как он купил квартиру в 2013 году. И он будет ежегодно получать 13% до тех пор пока будет выплачивать ипотеку. А вот если бы его квартира была куплена в 2014 году или позже, то в этом случае у него было бы ограничение по возврату по уплаченным процентам в 3 млн. рублей.
Но более подробно об этом вы можете посмотреть отдельную статью, о том сколько можно вернуть по ипотеке.
Помощь в заполнении
Если у вас остались какие-либо вопросы, напишите их в комментариях под этим видео, а лучше задавайте в нашей рубрике вопрос-ответ.
Если вам нужна личная консультация или помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ, то смело оставляйте заявку на нашем сайте «Налог-просто!». Мы работаем быстро и с удовольствием!
Удачного вам декларирования! Мы любим возвращать налоги.
Добрый день!подскажите пожалуйста, пенсионер вышел на пенсию в марте 2016г и больше не работал, купил квартиру в ноябре 2016 году(строящийся дом),но документ право собственности получит только в 2017г (возможно в январе 2018г). В 2018 (2019 г) подать документ на возврат можно, начиная с какого года? По ипотечному кредиту по процентам тоже с какого когда?
Про пенсионеров подробно здесь написано: https://www.nalog-prosto.ru/vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry-pensionerom/
Добрый вечер! Подскажите пож-та можно ли при получении вычета с процентов по ипотеке написать заявление в начале года, чтобы в течении года не вычитали из з/п 13 % ? Мы так делали при получении вычета в квартиры…. И огромное спасибо за видео — видела разные, но при просмотре этого получала удовольствие от того, как все подробно и доступно!!!
Благодарю за такой приятный отзыв про видео!!))))
Здесь смотрите подробный ответ на Ваш вопрос: https://www.nalog-prosto.ru/question/nalogovyj-vychet-po-ipoteke-cherez-rabotodatelya/
Здравствуйте! Помогите разобраться.
В 2016 купила квартиру в ипотеку за 2,5млн, оформила налоговый имущественный вычет и успела часть получить в 2017г. Но квартиру сейчас продала за 2,7млн и купила другую в ипотеку.
Вопросы:
1. Сечас я должна уплатить налог за проданную квартиру 26тыс.руб?
Или я могу приложить чеки на ремонт на 200тыс. и тем самым уйти от налога? Квартира была черновая, на деле я вложила в ремонт более 200тыс.
2. На новую квартиру вычет заново оформлять буду, А за проданную мне придется вернуть полученную часть вычета? Как это отобразить в декларации?
Спасибо.
Это формат личной консультации, продублируйте вопросы здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Добрый день, подскажите, а если я являюсь участником долевого строительства, но квартира находится на стадии строительства соответственно собственность на нее еще не оформляла, в это случае можно подавать декларацию или надо будет ждать?
С уважением, Яна
Подробно ответила: https://www.nalog-prosto.ru/question/nalogovyj-vychet-na-obekt-nezavershennogo-stroitelstva/
Здравствуйте,меня зовут Галина ,вопрос такой:я получила полностью имущественный вычет за квартиру,купленную в ипотеку в 2006годуиз расчета1000000мл руб,могу ли я добрать вычет еще 130тыс?Теперь о процентах-инспектор в 2014 году сказала,что вычет по процентам можно сделать только за пошедшие3года,я получила выплаты за прошедшие 3года и продолжаю платить ипотеку и каждый годподаю 3ндфл,за 11,12,13,14 год,а оказыыается я могла получить высет по процентам с 2006 года?
По квартире у Вас нет повторного права на вычет.
Если речь идет о процентах по квартире 2006 года, то их можно получить за весь срок, начиная с 2006 года (ну или когда была взята ипотека под это жилье).
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, читала много Ваших статей на сайте,может быть я что-то пропустила, но почему, если в пункте 1.12 листа Д1 мы указываем сумму 2 000 000 (максимальную), сумма налога, подлежащая возврату из бюджета не 260 тысяч, а меньше? Я купила квартиру за 4 500 000, соответственно, как мне объяснили, могу претендовать на возврат 260 тыс. подскажите, пожалуйста.
Вы можете вернуть только тот НДФЛ, который заплатили за год. Если у Вас доход более 2 млн., то сразу сможете получить максимум 260 тыс руб.
Здравствуйте очень полезные информации спасибо?. Только у меня вопрос купила по ипотеке квартиру в октябре 2013г . Заполнять декларасию значит с 2013г? Заранее спасибо за ответ.
Здесь есть подробные примеры: https://www.nalog-prosto.ru/vozvrat-protsentov-po-ipoteke-za-proshlye-gody/
Отличная статья! Восхищаюсь автором — как это у него хватило терпения так подробно и понятно все объяснить! Все, что выдавал в поиске Яндекс по моему запросу о возврате процентов по ипотеке, не идет ни в какое сравнение с этой статьей
Спасибо! Очень приятно))
Здравствуйте! В мае 2015 года я взял иипотечный кредит на сумму 1800000 руб на покупку квартиры. В договоре долевого участия я был заемщиком, а жена была созаемщиком. 01.03.17 получили выписку из ЕГРН, как общая совместная собственность с женой. Стоимость квартиры составляет 2300000 рублей. процент по кредиту примерно 2800000 руб. Какую сумму указать в декларации 2016г. во вкладке вычеты «стоимость объекта (доли)» и «проценты по кредитам за все годы»? Надо ли заполнять декларацию 2015г.? Заранее спасибо!
Мало информации для точного расчета. Присылайте заявку на консультацию, чтобы можно было задать доп.вопросы: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
ЗДРАВСТВУЙТЕ! В 2010 ГОДУ ПРИОБРЕЛА КВАРТИРУ В ИПОТЕКУ ЗА 2 050 000 РУБ. ВНОСИЛА ПЛАТЕЖИ ДОСРОЧНО, И, КОГДА ОСТАЛАСЬ НЕБОЛЬШАЯ СУММА ДОЛГА, ОФОРМИЛА ЕЩЕ ОДНУ ИПОТЕКУ НА ВТОРУЮ КВАРТИРУ. НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ЗА КВАРТИРУ ПОЛНОСТЬЮ ПОЛУЧИЛА. ХОЧУ ПОДАТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ ДЛЯ ВЫЧЕТА ПО УПЛАЧЕННЫМ ПРОЦЕНТАМ. У МЕНЯ ТАКОЙ ВОПРОС: МОГУ ЛИ Я ПОЛУЧИТЬ ВЫЧЕТ ЗА УПЛАЧЕННЫЕ ПРОЦЕНТЫ ЗА ОБЕ ИПОТЕКИ, ИЛИ ТОЛЬКО ЗА ПЕРВУЮ? ЗАРАНЕЕ БЛАГОДАРЮ ЗА ОТВЕТ.
Только за одну
Здравствуйте. Квартира была приобретена в совместную собственность без определения долей. Распределить вычет мы с мужем решили 75/25. При заполнении декларации в графах «Стоимость объекта (доли)» и «проценты по кредитам за все годы» мне нужно указывать полную стоимость квартиры и все выплаченные проценты за год или 75% от суммы?
Вы указываете свои цифры
Добрый день!
В 2006 году участвовала в покупке квартиры (вторичное жилью) с родителями стоимостью 500 000 руб. без использования Ипотеки. Получила возмещения со стоимости своей доли (1/3) — 166 666,67 руб. в сумме 21 666,67 руб. согласно поданным декларациям за 2006 и 2007 года.
В октябре 2013 году по Договору долевого участия (214-ФЗ) вступила в строительство Новостройки с использованием Ипотеки. Акт приемки-передачи квартиры был подписан в октябре 2015 г., Свидетельство о праве собственности получено в марте 2016 года (я единственный собственник).
Вопросы:
1) 3НДФЛ можно подать только возмещением процентов по ипотеке, т.к. сам имущественный вычет получила ещё по старому закону при покупке доли в другой квартире?
2) С какого года можно подавать декларации на возмещение уплаченных процентов по Ипотеке: с 2013 – года начала уплаты Ипотеки, с 2015 – года подписания Акта приёмки-передачи жилого помещения, с 2016 – года получения Свидетельства о праве собственности на квартиру-новостройку?
3) Как в программе заполнения декларации 3НДФЛ заполнить сведения об объекте для имущественного налогового вычета? Заполнить адрес объекта и не указывать его стоимость, а заполнить только графу «Проценты по кредитам за все годы»?
Заранее благодарна!
На вопросы с цифрами отвечаю в формате личных консультаций: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
здравствуйте, квартира куплена за 2060000.00 и ипотека 590000,00 в общую долевую собственность по 1/2доли на супругов.Декларацию подают оба супруга по 1030000,00 ? или может кто-то один? на какую сумму ? и проценты как на двоих разделить ?
СПАСИБО
Вернуть могут оба супруга в любой пропорции. Ищите ответы здесь: https://www.nalog-prosto.ru/question/tag/suprugi/
Или обращайтесь за заполнением и консультацией здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Добрый день!
Вычет за квартиру полностью не получен, квартира приобретена в 2011 г., вычет по процентам не производился ни разу. . В декларации не разу не указывала что есть проценты по ипотеке, если я укажу в этом 2017 году то как мне будут выплачиваться вычет по процентам по ипотеке за все года или за последние 3 года?(срок давности)
По ипотеке нет срока давности. Поэтому указывайте за все года.
Добрый день! в 2014 году была куплена в ипотеку квартира стоимостью 1970000р. В 2015 и 2016 году были поданы декларации и возвращен налог с сумм 745 755,32 и 890 530,61, т.е. в 2016 году оставалось получить налог с суммы 333 714,07. Вычет за уплаченные проценты еще не возвращался.
В 2016г. в семье рождается второй ребенок и часть ипотечного долга гасится в феврале 2017. в суммах 451943,66 за основной долг и 1082,34 по процентам.
Т.о. налоговая переплатила нам возврат налога.
На сколько я понимаю, при подаче декларации за 2016 год мы должны уменьшить стоимость квартиры.
Вопросы: 1) На какую сумму, 451943,66или 453 026,00?
2) Как отразить отрицательную сумму лист Д1 п.2.3 — остаток налогового вычета, перешедший с предыдущего периода. Программа «Декларация 2016» не позволяет вводить знак «-»
3) В марте 2017 ипотека погашена полностью, можно ли сразу вернуть вычет за проценты по всей ипотеке, или только сумму, уплаченную в 2016 году?
Все математические задачки решаю в формате индивидуальной консультации. Условия написаны здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Очень полезная статья. Настолько все конкретно, ясно и четко написано, что после прочтения сами собой отпали все вопросы, которые были по заполнению. Респект автору статьи и ОГРОМНОЕ СПАСИБО!
Спасибо!!
Подскажите, пожалуйста, первый раз подала декларацию за 2016г. От инспектора узнала что могла сразу подать и за 2015г( так свид-во получено 01.12.2915). Каким образом мне сейчас заполнить декларацию: По форме 2015? Но нарушена последовательность подачи, имеет ли это значение?
Сделайте 3-НДФЛ за 2015 и корректирующую за 2016. Если нужна помощь, обращайтесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Спасибо огромное!!! Залезла на всевозможные сайты за разъяснением, как заполнять декларацию. Только у вас нашла очень подробное и понятное разъяснение. Вопросов по заполнению не осталось. Самые наилучшие Вам пожелания!)))
Спасибо!!!
Доброго времени суток! У меня вопрос. Я выкупил доли у мамы и у сестры родной с 2-х комнатной кв. в ИПОТЕКУ. Имущественный вычет на жилье я не могу получить. Могу ли я получить вычет из процентов ипотеки за два года? Нужно ли мне все делать так как у вас выше на примере? Заранее благодарен!
Здесь смотрите ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhno-li-poluchit-vychet-po-ipoteke-pri-pokupke-doli-u-materi-i-sestry/
Добрый день! Квартира была куплена в 2006 году. Налоговый вычет получен в размере 1 млн. руб. Имеем ли право еще на вычет 1 млн. руб. на другое приобретенное имущество.
Нет
Добрый день!
Вычет за квартиру полностью не получен, квартира приобретена в 2012 г., вычет по процентам не производился ни разу. Можно ли производить возврат одновременно как с покупки так и с уплаченных процентов???
А куда торопиться?))) Получите сначала с квартиры, потом переходите к процентам.
Спасибо!
Добрый день.
Возник следующий вопрос: вычет за квартиру получен полностью в прошлом году, а также получены полностью и проценты по ипотеке, какие были выплачены за предыдущие годы. Таким образом, в декларации за предыдущий 2015 год остаток имущественного налогового вычета (230) и остаток вычета по уплате процентов (240), переходящие на следующий год были равны нулю.
Но ипотеку ещё плачу. И сейчас взяла справку из банка об уплаченных процентах конкретно за 2016 год.
Вопрос: нужно ли указывать в декларации сумму уплаченных процентов за предыдущие годы и брать в подтверждение из банка справку о сумме уплаченных процентов за весь период оплаты? или достаточно (тк остатки с предыдущих периодов нулевые) заполнить декларацию только по данным справки за 2016 год?
Или я могу в подтверждение приложить только справку об процентах за 2016 год, но общую сумму уплаченных процентов в декларацию внести сама, суммировав данные из своей справки за 2016 год и сумму уплаченных процентов из декларации за предыдущий год?
Заранее, спасибо.
Вы в подтверждение прикладываете только справку об процентах за 2016 год, а в декларации пишите сумму уплаченных процентов за весь период.
Здравствуйте! Спасибо за сайт! очень полезная и понятная информация. А если нестандартный случай — ситуация такая: супруг получает вычет с квартиры(с 2х млн.) с 2014 года. В этом году супруг пишет заявление о перераспределении налогового вычета по процентам на супругу (полностью). За квартиру( вычет с 2 млн) продолжает получать супруг, а за проценты будет полностью получать супруга. При заполнении декларации супруга в графе % ставим ноль? Заполняем только данные по квартире (стоимость объекта)? При заполнении декларации жены в графе стоимость объекта не заполнять? заполнять только графу с %? Спасибо за ответ.
Смотрите ответ здесь: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhet-li-vychet-po-kvartire-poluchat-muzh-a-po-protsentam-zhena/
Добрый день!
Правильно ли я поняла, что сумма полученных дивидендов не учитывается при исчислении имущественного вычета, хотя уплачиваем с них 13% подоходного налога?
С уважением, Елена
Здесь смотрите ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhno-li-poluchit-vychet-esli-ndfl-uplachivalsya-s-dividendov-po-stavke-13/
Супер! Очень все понятно разъяснено! Спасибо!
Спасибо! Мне очень приятно читать и отвечать на такие комментарии!))))