Российское законодательство дает возможность выбрать способ возврата подоходного налога: вернуть НДФЛ через налоговую службу или получить налоговый вычет через работодателя.
Давайте рассмотрим в этой статье подробнее, в чем особенности метода получения возврата на работе и, главное, имеет ли смысл им пользоваться.
Оглавление статьи
За что можно получить налоговый вычет
Воспользоваться правом на возврат подоходного налога можно в разных ситуациях:
- при покупке или строительстве недвижимости;
- при оформлении ипотечного кредита;
- при обучении или лечении;
- при наличии детей;
- и т.д.
Более подробно о существующих вычетах читайте в статье «Список, за что можно получить налоговый вычет». А еще обязательно посмотрите это видео:
- Возврат всей суммы целиком по окончании налогового периода (календарного года).
- Получение вычета частями каждый месяц с помощью работодателя.
Как видно, принципиальное отличие состоит именно в том, полностью или нет получает вычет налогоплательщик. Как это работает на практике?
Пусть, как поется в песне, в нашем доме поселился замечательный сосед. Некто Степан Григорьевич Фролов в 2019 году купил квартиру и решил воспользоваться своим правом на налоговый вычет. У него есть 2 варианта.
Вариант 1. Дождавшись нового 2020 года, Степан Григорьевич оформил декларацию 3-НДФЛ и со всеми документами отправляется в налоговую инспекцию. После проверки со стороны инспектора на личный счет ему переведут всю присужденную сумму одним платежом. Тут эта история заканчивается.
Вариант 2. Не хочет Степан Григорьевич ждать новогодних праздников. Что ж, его право! Сразу после оформления сделки купли-продажи, Фролов собирает те же самые документы, за исключением декларации. И как в предыдущем варианте, идет в налоговую. Через месяц вместо денег он получает уведомление о праве на налоговый вычет с указанием присужденной суммы.
С этим уведомлением «замечательный сосед» идет на работу и пишет заявление о получении налогового вычета. С этого момента Степан Григорьевич перестает платить НДФЛ со своего заработка!
Итак, в первом случае налогоплательщик выплачивает НДФЛ, а в следующем году возвращает его обратно, во втором случае – просто перестает отчислять налог государству. Какие еще особенности имеет второй способ оформления вычета?
Как получить налоговый вычет на работе
Для того, чтобы вернуть подоходный налог через работодателя (да и через налоговую), придется потрудиться и собрать пакет необходимых документов. Для каждого случая он особенный и об этом информацию можно найти в других статьях нашего сайта.
Еще раз кратко озвучим схему получения налогового вычета по месту работы:
- Собираем все стандартные документы, кроме декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ.
- Подаем пакет документов в налоговую.
- Через месяц забираем из инспекции уведомление о праве на вычет.
- Пишем заявление на работе, прикладываем уведомление.
- Перестаем выплачивать подоходный налог с заработка до тех пор, пока не накопится присужденная сумма вычета. Это происходит с того месяца, в котором было подано заявление в бухгалтерию предприятия.
Как видим, нам необходимо как минимум дважды посетить налоговую инспекцию. Тогда в чем же преимущество такого способа возврата НДФЛ? А, может, есть еще какие-то недостатки? Давайте разбираться дальше!
Преимущества и недостатки
На работе проще и быстрее!
Главным достоинством возврата у работодателя является увеличение ежемесячного дохода, не прилагая к этому почти никаких дополнительных усилий. После оформления документов Вы будете совершенно официально получать полный оклад без отчислений. Неплохое подспорье, как вы считаете?
Кстати! А давайте посчитаем.[ads-pc-3] [ads-mob-3]
Пример. Помните, что наш сосед Фролов С.Г. купил квартиру в 2019 году? Пусть это произошло в апреле. Степан Григорьевич сразу же собрал все документы и отнес их в налоговую. Через месяц он пришел в бухгалтерию своего предприятия с уведомлением и написал заявление на налоговый вычет. Это произошло в мае.
Зарплата Фролова составляет 30 000 руб. и ежемесячно с него удерживается подоходный налог 30 тыс. * 13% = 3 900 руб. Т.е. ежемесячно на руки Степан Григорьевич получает 26 100 руб.
А теперь фокус: после написания заявления, с мая-месяца Фролов будет получать на руки кругленькую сумму в 30 тыс. руб. (это его чистый оклад). Таким образом, его дополнительный «доход» за год составит 27 300 руб. = 3 900 (НДФЛ) * 7 месяцев.
Преимущество очевидно: нет необходимости ждать нового календарного года, чтобы вернуть свои деньги. К оформлению документов можно приступить сразу же после возникновения ситуации, в которой вы получили право на вычет (например, сразу после покупки квартиры).
Другое преимущество состоит в том, что сокращается список документов, которые необходимо предоставлять в налоговые органы. Если вы планируете получать налоговый вычет у работодателя, вам нет необходимости оформлять декларацию 3-НДФЛ, да и справка 2-НДФЛ из бухгалтерии предприятия не потребуется.
Недостатки возврата НДФЛ на работе
Если Вы не хотите афишировать покупку новой квартиры, то Вам точно не нужно подавать документы на возврат в бухгалтерию. Ведь эта новость тут же станет известна всем работникам предприятия. 🙂
Но если это не секрет, то продолжаем разговор.
Иногда можно заметить, что на работе возвращается меньше денег. Особенно, это касается тех случаев, когда, например, квартира куплена не в самом начале года. Давайте рассмотрим последний пример, но только деньги будем возвращать через налоговую.
Пример. Фролов решил немного подождать с получением денег, и вернуть всю сумму за 2019 год сразу, единым платежом. Поэтому пошел в налоговую инспекцию в начале 2020 года. И в этом случае, смог получить возврат 46 800 руб. = 3 900 (ежемесячный налог) * 12 (месяцев).
Помните прошлый пример? Доход Степана Григорьевича у работодателя составил лишь 27 300 руб. (только за 7 месяцев после сдачи документов). Разница очевидна! И она составляет 19 500 руб.
Получается, что получать вычет на работе невыгодно? Не совсем. Наш друг и товарищ Фролов может получить сумму в 27 300 руб. через работодателя. А в начале 2020 года еще раз подать документы за прошедший год (уже по полной программе, включая декларацию 3-НДФЛ). После чего ему вернут положенные 19 500 руб = 46 800 — 27 300.
В каких случаях можно избежать повторного посещения налоговой? Выгоднее всего это сделать в самом начале наступившего года, чтобы уже в январе или начале февраля успеть принести все документы своему бухгалтеру.
Пример. Немного разбогатевший в 2019 году Фролов, получивший первую часть имущественного вычета, решил продолжить возвращение НДФЛ и получить в 2020 году 100% возврат только на работе. Именно поэтому он принес из налоговой подтверждение о том, что имеет право на возврат денег за покупку квартиры. И уже с января бухгалтерия не удерживает со Степана Григорьевича подоходный налог.
Есть ли выгода? Пожалуй, да. Если зарплата Фролова остается прежней: 30 000 руб., то ежемесячный доход в 3 900 = 30 тыс. * 13% за год выльется в 46 800 руб.
Эту же сумму Фролов, но единым платежом, смог бы получить после окончания года, обратившись в налоговую в 2021 году за возвратом своего удержанного налога в течение 2020 года.
Как видите, все неоднозначно. И нужно каждую ситуацию рассматривать отдельно.
А вот в 2017 году в Министерство финансов обязало работодателей делать возврат НДФЛ с начала календарного года.
Так что теперь и на работе можно будет вернуть подоходный налог полностью даже в том случае, если заявление из налоговой инспекции было принесено в бухгалтерию предприятия в конце года. Об этом сообщается в Письме Минфина № 03-04-06/2416 от от 20.01.17.
Так что теперь работник может написать заявление о возврате на работе, и положенная сумма будет ему возвращена на счет как излишне удержанный налог на предприятии.
Также необходимо помнить еще об одной особенности возврата НДФЛ у работодателя. Разрешение налоговой инспекции на вычет дается лишь на 1 год. В случае, если за текущий год Вы не успели накопить полную сумму вычета и имеете право на перенос остатка на следующий период, всю процедуру оформления придется пройти заново.
В каких случаях за вычетом можно обратиться к работодателю
Мы рассмотрели пример, когда налоговый вычет предоставляется за покупку жилья. Такой вычет называется имущественным и предоставляется не только в случае покупки квартиры или комнаты, но и дома, и земельного участка под строительство.
Кроме возврата подоходного налога за покупку недвижимости, можно обратиться к работодателю за получением следующих видов вычета:
- социальный вычет, если у Фролова возникла необходимость оплаты обучения или лечения как своего, так и ближайших родных;
- стандартный вычет, который предоставляется в случае наличия детей на попечении либо присуждения льготных категорий, таких как ветеран ВОВ, «чернобылец» и др.;
- профессиональный налоговый вычет, если Степан Григорьевич оказывает услуги по гражданско-правовому договору или получает гонорары за создание произведений искусства.
Как можно заметить, список включает в себя большинство ситуаций, когда в принципе предоставляется налоговый вычет.
На скольких работах можно получать вычет
Не редки случаи, когда человек работает на нескольких работах, соответственно, на каждой из его заработной платы удерживается подоходный налог. Возникает закономерный вопрос: «Можно ли возвращать НДФЛ у разных работодателей?»
С 1 января 2014 года в Налоговом Кодексе была прописана такая возможность. Так что теперь можно работать по совместительству в разных местах, получить уведомления на вычет и не платить налоги в пределах подтвержденной суммы.
Единственное, нужно не забыть при получении уведомления у налогового инспектора написать заявление о том, на какой работе и какую сумму вычета необходимо предоставить.
Бывают и другие ситуации, когда, например, наш Фролов получал у себя на работе с мая имущественный вычет, а в сентябре неожиданно решил сменить место работы. Может ли он продолжить пользоваться налоговой льготой на новом предприятии?
На этот вопрос пока нет однозначного ответа. И в налоговой инспекции, скорее всего, предложат дождаться окончания календарного года, а затем оформить новое уведомление на следующий год, где уже будет указан новый работодатель.
Подведем итоги
Оформление налогового вычета у работодателя обладает как плюсами, так и минусами. И только вам решать, какой способ возврата выбрать:
- через налоговую службу: с небольшой задержкой по времени, но зато получить на руки сразу существенную сумму;
- через работодателя: почти сразу после возникновения права на налоговую льготу, но небольшими ежемесячными прибавками к зарплате.
Главное, что этот выбор существует, а, значит, вы можете подобрать для себя оптимальный вариант.
Если Вы нашли в этой статье полезную информацию, поделитесь ссылкой со своими друзьями и знакомыми, а также пусть о ней узнают в социальных сетях (копки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 🙂
Если Вам необходим профессиональный совет о том, как выгоднее вернуть свои деньги, оставляйте заявку на нашем сайте nalog-prosto.ru. В этом случае мы сможем индивидуально рассмотреть все варианты развития событий и дать обоснованную персональную рекомендацию. А также поможем с заполнением декларации 3-НДФЛ и ее отправкой через Личный кабинет.
Уточните, пожалуйста, если квартира приобретена в 2016 году и, по Уведомлению у работодателя получен вычет за 2017 год, — возможно ли сейчас (в начале 2018 г.) подать декларацию 3ндфл за 2016 г. для получения остатка имущественного вычета? В прошлом году декларация за 2016 г не подавалась. Спасибо.
Здесь смотрите подробный ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/nalogovyj-vychet-za-proshedshie-gody/
добрый день! а можно ли подать документы через личный кабинет налогоплатильщика, если хочешь вернуть налоговый вычет у работодателя? все очень подробно описано для возврата сразу полной суммы за год, про второй случай (возврат у работодателя) ничего не сказано.
В ЛК можно подать заявление и сформировать уведомление для предоставления вычета на работе
Добрый день! мой бухгалтер не знает как действовать если я принесу ей справку из налоговой какую сумму с меня не вычитать. Расскажите пожалуйста какие действия должны быть со стороны бухгалтера если ей работник принёс справку из налоговой и просит больше не вычитать 13% подоходного?
А зарплату за бухгалтера тоже я получать буду?)))
Добрый день! Купила квартиру в ипотеку и уже получала вычеты за имущество по декларации 3 НДФЛ.
Осталась небольшая сумма вычета за имущество и далее я могу получать вычет по ипотечным процентам.
Подскажите, если в 2018 году я подам заявление на получение вычета у работодателя, то мне выплатят только оставшуюся часть за имущество (например остаток 10 000), а по ипотечным процентам нужно будет ждать окончания 2018 года для подачи декларации 3 НДФЛ? Или работодатель продолжит выплаты уже по ипотечным процентам сразу, как только выплатит вычет на имущество?
Здесь смотрите про ипотечные проценты на работе: https://www.nalog-prosto.ru/question/nalogovyj-vychet-po-ipoteke-cherez-rabotodatelya/
Добрый день.
В августе с мужем купили квартиру в ипотеку, стоимость более 4 млн. Каждый имеете право на налоговый вычет в размере 260 тр.
Мы хотим в начале года обратиться в налоговую и получить налоговый вычет за 2017 год через налоговую. Налоговая вернёт налоги, удержанные за весь 2017 год или только удержанные с августа по декабрь 2017 года?
Также хотим чтобы в 2018 работодатель перестал удерживать с нас подоходный налог.
Реально ли это? Когда и куда нужно обращаться и с какими документами?
Налог вернется за весь год. Про вычет на работе — еще раз прочитайте статью над вашим комментарием))
Спасибо за ответ.
«Собираем все стандартные документы, кроме декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ.»
Что является стандартным пакетом документов для нас? Собственность общая. Свидетельства о собственности у нас нет, так как регистрация была электронная. Нужна ли выписка из ЕГРН? Должна ли она быть свежей или подходит выписка от августа?
Здесь подробности: https://www.nalog-prosto.ru/kakie-dokumenty-nuzhny-chtoby-vernut-dengi-za-pokupku-kvartiry/
Здравствуйте. Можно ли отказаться от ежемесячного вычета за ребека у работодателя и оформить разом в налоговой по окончании года? Если да то что для этого нужно сделать?
Здесь подробный ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/nalogovyj-vychet-na-rebenka-na-rabote/
Где взять пример заявление на вычет с зарплаты, если ты студент бюджета очного отделения
Если не платите за обучение, то что хотите вычитать с зарплаты?
Если я уволилась с работы в 2016 9 сентября, то могу сейчас подать на вычет 13% и вернуть за обучение и за путёвку?
Сейчас можете подать декларацию за 2016 год, если обучение оплачивали в 2016
Статья вводит читателя в заблуждение по поводу того момента, что работодатель начинает учитывать имущественный вычет с месяца обращения к нему работника с заявлением. Даже если работник написал заявление в конце года, то работодатель обязан ему пересчитать подоходный налог с начала текущего года.
Таким образом, налогоплательщик будет обращаться в налоговый орган один раз в год.
Спасибо за полезный комментарий! Вы правы, это действительно так. Добавили информацию об этом в статью.
Здравствуйте. Я сделала лазерную коррекцию зрения по методу Lasik в июле 2016 года. На тот момент я ещё не работала. Работать начала совсем недавно, 28 февраля 2017. Это моё первое место работы. Смогу ли я получить налоговый вычет, если я работаю всего лишь пол месяца?
Здесь смотрите ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhno-li-poluchit-vychet-za-lechenie-esli-na-moment-ego-oplaty-ne-bylo-dohoda/
Здравствуйте! Купила квартиру в 2016 году. Хочу подать в январе декларацию за 2016 год в налоговую и одновременно написать и подать в налоговую заявление ( чтоб не удерживали НДФЛ с работы в 2017 году). Т.е., хочу, чтобы с ЗП за январь и последующие месяцы работодатель не удерживал НДФЛ и чтобы из налоговой в 2017 году вернулась на мой расч.счет вся уплаченная сумма НДФЛа за 2016 год? Это возможно?
Смотрите ответ здесь: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhno-li-zayavit-odnovremenno-vychet-po-mestu-raboty-i-cherez-nalogovuyu/
Здравствуйте!
Вопрос по теме:
Купила квартиру в сентябре 2016, пошла работать по новому месту работы с октября 2016, а уведомление получила только в ноябре 2016. Соответственно, работодатель не смог предоставить мне вычет за октябрь. Подскажите, какой путь получения вычета за октябрь наиболее грамотный, могу ли я его получить у работодателя в 2016 году? Или выходит, что так как налоговая предоставляет уведомление только через месяц, мне придется делать двойную работу и получать у работодателя за 11 месяцев, а за 1 месяц придется заполнять декларацию?
Спасибо.
Здесь подробный ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/kak-poluchit-chast-imushhestvennogo-vycheta-ne-predostavlennogo-rabotodatelem/
Здравствуйте! Подскажите, как правильно оформить налоговый вычет, если траты были на нескольких членов семьи. Спасибо.
Обращайтесь за личной консультацией: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Добрый день, прошу уточнить, я не могу обратится в налоговую в конце декабря 2016, если хочу получить уведомления на налоговый вычет для работодателя или они меня примут только в январе 2017? Если так то уведомление дадут через месяц в феврале, следовательно в январе с меня вычтут налоги ((
Здесь есть ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/kogda-podavat-zayavlenie-na-poluchenie-vycheta-po-mestu-raboty/
Здравствуйте. Если я уже пользуюсь стандартным вычетом на ребенка, могу ли я еще воспользоваться возвратом вычетов за 2016 г., подав документы в налоговую? Или для этого необходимо отказаться от имеющегося вычета?
Здесь есть ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhno-zayavit-standartnyj-vychet-i-cherez-rabotodatelya-i-cherez-nalogovuyu/
Извините! Вопрос снят. Неверно понял статью)))
Так вот в том и вопрос состоит. Может ли работодатель не удержав налога, просто потом подать на возврат этого налога. в свою казну. Ведь зачем то он (работодатель) утаивает эту информацию от работника. Ему было бы проще на все просьбы о поднятии
зарплаты, сказать: «ребятки все кто хочет повышения зарплаты , предлагаю пойти в налоговую и поднять её самостоятельно на 13%»))))
Здравствуйте! Не пойму, если вычеты предоставляются, зачем тогда они вообще удерживаются?))) И еще вопрос: А может ли работодатель получить мои вычеты самостоятельно (без моего участия) Спасибо.
У каждой стороны есть свои права и обязанности: работодатель должен удерживать с каждого работника налог на доходы. Это его обязанность.
А граждане в отдельных случаях могут воспользоваться льготами, то есть теми правами, которые предусматривает налоговое законодательство.
И у меня вопрос: а зачем работодателю получать за Вас вычеты? Его задача удержать налог)))
Добрый день!
Не могу дозвониться в налоговую, хочу подать на налоговый вычет, у работодателя, на второй год, могу ли я это сделать сейчас? до конца этого 2016 года, уведомление у меня действует сейчас до конца 2016, хочу чтобы с января 2017 действовало новое.
Почитайте статью над Вашим комментарием! В начале 2017 года обращайтесь в налоговую за новым уведомлением.
Купил квартиру в г. Санкт_ Петербурге в 2016 году оформил собственность, а проживаю в другом регионе, а справку из налоговой для получения налога у работодателя необходимо заказывать по месту прописки, тоисть в Санкт -Петербурге. Могу ли я заказать эту справку по интернету
По интернету таких справок не выдается. Если у Вас есть временная регистрация, попробуйте обратиться в налоговую по месту проживания. Иногда они идут навстречу.
Добрый день! Какой пункт НК РФ регламентирует положение, что «разрешение налоговой инспекции на вычет дается лишь на 1 год. В случае, если за текущий год Вы не успели накопить полную сумму вычета и имеете право на перенос остатка на следующий период, всю процедуру оформления придется пройти заново». Если планирую получать вычет в 2017 году у работодателя, можно уже сейчас (в ноябре 2016 г.), не дожидаясь января 2017 г., подать документы в налоговую, чтобы подтвердить право на получение вычета с января 2017г.?
Написала Заявление в налоговую согласно п.п.2 и 3 п.1 ст.219 НК об подтверждении права, какие документы приложить, чтобы на работе не удерживали НДФЛ. Куда придет уведомление.
За уведомлением нужно будет прийти в налоговую. Почитайте еще раз статью )))
Я оплатила обучение ребенка в 2016 году, могу ли я получить налоговый вычет в 2016 году?могу ли я подать декларацию в 2016 году?
Конечно! Почитайте статью, под которой написали комментарий)))
Добрый день!
Купили квартиру в 2016 году, сдача планируется летом 2017.
Могу ли я оформить налоговый вычет до конца 2017 года на работе (правильно ли я понимаю, что документы оформляются до конца календарного года?), затем вначале 2018 добрать налог за начало 2017 года, заполнив 3-НДФЛ, через налоговую; и также в начале 2018 снова собрать документы для получения вычета на работе? 🙂 Чтобы максимально выбирать налоговый вычет.
Или нужно будет ждать год и снова подавать через налоговую за 2018 год?
Спасибо.
Да, Вы все правильно поняли про 2017 год. За 2018, если успеете получить разрешение в налоговой в самом начале года и отнести его на работу, то год можно не ждать. Налог на работе удерживаться не будет. Или же дождитесь до конца 2018 года, чтобы получить всю сумму за год целиком.
Добрый день,подскажите пожалуйста по ипотечному проценту.Купили дом в ипотеку под залог жилого дома,наш взнос составил 250тыс рублей,банк дал 960тыс,но ипотека на 15лет,так получаеться что 13% ипотечных %% я могу получить только в том случае пока не погашу ипотеку???или можно как то целую сумму?дом в собственности,приобретён и взята ипотека в марте 2016года,Как нам быть,ждать 15лет??
Возврат по ипотеке можно получать ежегодно с той сумму, которую уплатили в прошедшем году.
Добрый день! Приобрела дом и землю в мае 2016 года. Документы в налоговую не подавала. По стечению обстоятельств необходимо выйти в декретный отпуск в ноябре 2016 года. Как в этом случае быть с налоговым вычетом.
Поздравляю с прекрасными «обстоятельствами»! ))))
Вы можете в начале 2017 года подать декларацию за 2016 год. После этого будет перерыв, а когда вновь выйдете на работу, то можно будет продолжить получать вычет.
Ну или можно оформить вычет на супруга, но тут уже нужно смотреть на его ситуацию.