В последние годы стал очень популярным вопрос: «Так сколько же раз можно получать налоговый вычет?» И это неспроста. Ведь более 10 лет в РФ действовал такой закон: одна приобретенная квартира давала право получить один имущественный вычет в жизни.
Но в 2014 году произошли важные изменения.
Теперь стало возможно получать имущественный вычет повторно с нескольких квартир. Давайте рассмотрим основные вопросы в этой теме:
- Что делать, если имущественным вычетом воспользовались до 2014 г
- Сколько раз можно получить имущественный вычет после 2014 г
- Как определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ
- Сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту
А теперь немного подробнее.
Оглавление статьи
Имущественный вычет до 2014 г
2013 год и ранее. Правило было одно: имущественный вычет по любому объекту недвижимости можно было получить только 1 раз.
Вы могли купить жилье за 100 тыс. руб. или за 10 млн. руб. В этот период можно было получить возврат 13% от стоимости только одной покупки, но не более 2 млн.руб.
Пример. 100 000 * 13% = 13 000 руб., 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.
И не имело значения, какой размер вычета остался неиспользованным.
Если Вы успели воспользоваться правом имущественного вычета в этот период, то больше ничего не сможете вернуть. Даже, если следующую квартиру купите в 2014 году или позже. Таковы правила.
Но есть небольшой утешительный бонус. Если за купленное жилье в период до 2014 года Вы не возвращали проценты по ипотечному кредиту и не получали возврат, то в новом периоде (в случае приобретения другой квартиры в кредит) можно будет осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке (но не более 3 млн. руб.).
Имущественный вычет с 2014 г
Все, кто приобрел жилье начиная с 1 января 2014 года, и ранее не использовал право имущественного вычета, смогут вернуть подоходный налог с нескольких объектов недвижимости. Единственным ограничением на сегодняшний день служит сумма налогового вычета в 2 млн. руб.
Пример1. Вы приобрели 3 объекта недвижимости: 100 тыс., 500 000 и 1 млн.руб. = 1.6 млн. С этой суммы можно возвращать 13%.
И еще останется возможность дополнительного возврата
2 000 000 — 1 600 000 = 400 тыс. руб. после следующей покупки.
Пример2. Вы приобрели в 2019 году 2 домика стоимостью 3 млн. + 5 млн. = 8 млн. руб. Имущественный вычет можно получить только с максимально возможной суммы в 2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.
Для еще большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок на эту тему или можете продолжить чтение статьи.
Определяем год возникновения права на возврат НДФЛ
Как же определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ, ведь процесс покупки жилья может быть растянут на несколько лет.
Например,
- Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году.
- Строительство дома было начато в 2017 году, а сдали объект в 2019.
Главным показателем для определения даты вычета будет являться тип договора, по которому приобреталось жилье.
Возможно 2 варианта.
1. Договор купли-продажи.
В этом случае дата начала вычета берется из свидетельства о регистрации собственности.
Пример: Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2019.
И если эта квартира стоит менее 2 млн. руб., то в последствие с остатка можно будет получить повторный имущественный вычет в случае приобретения нового жилья.
2. Договор долевого участия (строительство).
В этом случае смотрим на дату Акта приема-передачи.
Пример: Строительство дома было начато в 2015 году, сдали объект (подписали Акт приема-передачи) в 2018 году, а Свидетельство о регистрации собственности получили в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2018.
Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке
Ну и давайте рассмотрим сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту.
Здесь ответ однозначный. Возврат процентов по ипотеке возможен только с 1 объекта недвижимости.
Если приобрели 2 объекта недвижимости, под которые были оформлены ипотечные кредиты и теперь по ним выплачиваете проценты, то для возврата подоходного налога можете самостоятельно выбрать любой из них.
Но в этом вопросе тоже не все однозначно. Здесь так же важен 2014 год.
До 2014 можно было вернуть 13% абсолютно со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Лимита не было.
С 2014 года установлено ограничение на возврат процентов по ипотеке. Т.е., если кредитный договор заключен, после 1 января 2014 года, то можно вернуть НДФЛ только с суммы, не превышающей 3 млн. руб.
Подводим итоги
Что ж, подведем итоги с ответом на главный вопрос: Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Надеюсь, что Вы уяснили:
- Имущественный вычет до 2014 г возможен только на 1 объект собственности
- Имущественный вычет после 2014 г — на несколько объектов недвижимости на общую сумму не более 2 млн.руб.
Если Вы хотите получить индивидуальную скайп-консультацию по Вашей ситуации или воспользоваться услугами специалиста в заполнении декларации, то оставляйте заявку на нашем сайте.
Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 🙂
Здравствуйте!!!Такой вопрос:Что я должна написать в графу 1.12 в след.году, если я в предыдущем году писала там сумму квартиры+ ремонт.Эту же сумму и опять все чеки приложить или сумму квартиры?
Здесь смотрите уроки по заполнению декларации: https://www.nalog-prosto.ru/category/zapolnenije-3-ndfl/uroki/
Здравствуйте ! Предоставляется ли мне льгота на имущественный налоговый вычет, если я впервые покупаю квартиру, но имею уже квартиру, бесплатно выданную мне государством в частную собственность? спасибо!
Да
В декабре 2017г. покупаю квартиру за 4900000 руб. Через полгода-год в 2018г. продаю старую за 1700000 руб. Приватизирована в 2004г. Отдаю деньги банку за покупку первой квартиры. Должна ли я платить 13%налог за продажу старой квартиры и будет ли возврат за покупку новой? Как сделать взаимозачет подсчитайте, пожалуйста. Я пенсионер, не работаю. Покупка в связи с переездом в другой город.
Заказ платной консультации: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Добрый день, купили квартиру на троих (муж и двое несовершеннолетних), я и супруг работаем. Может ли муж сделать возврат на всю квартиру? Я могу сделать возврат за долю детей?
Скорее всего, может. В предалах 2 млн.руб.
Добрый день, купили квартиру на троих (муж и двое несовершеннолетних), я и супруг работаем. Как можно сделать возврат (вычет)?
Присылайте документы, сделаем возврат: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте, если я верну налоговый вычет по оплате операции, смогу ли в дальнейшем воспользоваться налоговым вычетом за покупку недвижимости?
да
Здравствуйте! В 2009 году с супругой приобрели совместное жильё. Декларацию 3-НДФЛ на возврат налога заполняла она, вычет получили не в полном объёме. В 2012 году мы с супругой развелись, а в октябре 2014 года я приобрёл дом в ипотечное кредитование. Могу ли воспользоваться правом на вычет?
Если Вы ранее не использовали свое право на вычет, то можете это сделать сейчас.
Здравствуйте!Дело в том что я уже в январе 2016 года подал декларацию, после проведения камеральной проверки в июне 2016 получил деньги за 2014 и 2015 годы, В августе 2017 подал декларацию на вычет за 2016 год. Но недавно мне позвонили и сказали что ошибочно начислили деньги и требуют вернуть 132000 рублей в течении недели в полном объёме. Аргументируется это всё тем что ранее в 2009 году квартира была куплена совместно т,е моя доля квартиры. Подскажите пожалуйста как мне быть и что делать дальше?
Если Вы получали деньги по квартире 2009 года, то не имеете повторного права.
Здравствуйте! 1к квартира у мамы, не работающей давно инвалида 2гр, в собственности более 10 лет. Собирается продать и купить комнаты в разных домах. Что будет с налогами?
Присылайте документы, посмотрим: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте. В 2010 г. приобретал квартиру за счет жилищного кредита. Оформляли как 3 долевые части, 2/3 доли произвели полный налоговый вычет (т.е. я и мать, как долевик), а супруга получила не полностью, т.к. ушла на декрет. У меня два вопроса: 1) Может ли супруга дополучить оставшиюся часть налогового вычета, т.к. сейчас вышла на работу? 2) Я продал ту квартиру приобретенную в 2010г. и приобрел новую в 2017г через ипотечное кредитование. Оформлена на 4 долевые части, супруги и дети. Могу ли я подать на налоговый вычет по этой квартире?
Здравствуйте, у меня вопрос. В 2010 году воспользовалась имущественным вычетом от покупки квартиры за наличных расчёт на 800000 руб. В 2017 году купила ещё квартиру другую за наличку, мне положен ещё раз вычет на оставшуюся сумму 1200000 руб.? Спасибо.
Статью почитайте над комментарием)))
Добрый день! Получаю возврат подоходного налога за покупку квартиры и хочу купить еще одну, повлияет ли эта покупка на выплаты?
Нет
Добрый день! В 2012 год купила квартиру. Воспользовалась вычетом только по ипотеке, т.к. про имущественный не знала. Возможно ли сейчас вернуть проценты? Или уже поздно? Спасибо!
Если вернули уже по процентам, то повторно нельзя. Но, скорее всего, все не так, как Вы написали))) Обращайтесь за личной консультацией, посмотрим документы, что можно сделать: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Добрый день! Была приобретена квартира в совместную собственность в 2007г. по договору ипотечного кредитования. Воспользовались имущественным вычетом (супруга за себя и супруга за мужа по 130тыс.), затем супруга возмещала вычет по процентам по этому договору ипотечного кредитования. В 2015г. приобели новую квартиру в совместную собственность по новому ипотечному кредитованию. Имущественным вычетом мы воспользоваться не можем, а вычетом по процентам? Супруга возмещала по 1 договору страхования, супруг может воспользоваться правом на возмещение вычета по процентам по новому договору?
Если муж ранее не пользовался вычетом, то может вернуть и по квартире, и по ипотеке
Здравствуйте, в 2010 году купил квартиру, вычетом 13% воспользовался в 2015 году, могу ли я им воспользоваться ещё раз?
По той же квартире можете получить вычет полностью
Здравствуйте, если мною в слбмьвеннось была приобретена квартира а 2016 и я получила за неё 13 процентов выплаты, могу ли я при покупке жилья в кредит получить % от ипотечной ставки?
Если ранее не возвращали ипотеку, то да
в 2009 году покупала квартиру за 200 тыс рублей, получила возврат 13%, могу ли я при покупке другой квартиры оформить документы на налоговый вычет
Нет
Здравствуйте.
Ипотеку оформила в сентябре 2016года в строящемся доме, дом сдан в июне 2017, акт приема переда подписан в августе 2017. Свидетельство о собственности еще нет, за какой год могу вернуть налог 13%.
И еще вопрос т.к. первоначального взноса у меня не было, банк предоставил мне 500 тыс.на первоначальный взнос. Могу же я вернуть с этой суммы вернуть процент с переплаты по кредиту, и сколько? И какие документы для этого понадобятся?
Здесь есть ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/kvartira-po-ddu-ot-2013-goda-akt-ot-2016-za-kakie-goda-podavat-deklaratsiyu/
Здравствуйте. В 2016г я купила дом за 370т.р. Его снесли и построили новый. Все документы на новый дом были готовы в 2017г. Могу ли я оформить возврат с начала на покупку дома, а остаток до 2мл.р добрать с застройки приложив все чеки.
Да, Вы можете сейчас вернуть деньги с покупки дома в 2016 году, а затем с другого жилья
Здравствуйте, в 2011 году купили квартиру, получили вычет 13 %% я писала отказ в пользу мужа, чтобы он получал выплату у себя на работе, сейчас покупаем квартиру , своих денег 3800, квартира 5100, ипотека 1300 , ипотеку берет муж, я в декрете, смогу ли я оформить все так, чтобы вычет налоговый шёл у меня ??
Если Вы не платите НДФЛ, то и возвращать нечего. Дождитесь выхода из декрете, тогда сможете начать возвращать деньги на себя.
Кстати, если муж ранее не получал возарат по ипотеке, то может это сделать сейчас.
Здравствуйте! Участок оформлен на дочь, является студенткой (20лет). Не работает. Дом построили в 2016 году и получили свидетельство. Имеет ли она право на возврат имущественного вычета.
Если не работает, то не может вернуть.
Я могу вернуть подоходный от покупки дома за мужа , если он безработный и не пользовался льготой по возврату подоходного, а дом оформлен на меня
Если Вы не пользовались ранее этой льготой, то можете получить вычет «за себя»
Здравствуйте! В 2001 году муж получил налоговый вычет за квартиру, купленную за свои средства. В 2010 году купили квартиру с использованием ипотеки, оформленной на мужа. Имеет ли он право получить налоговый вычет на проценты по ипотеке?
Нет, не имеет. Покупайте еще, тогда сможет получить)))
В 2015 купила две однокомнатные квартиры.Одна квартира стоимостью 2мил.455тыс.оплачина полностью,а вторая стоимостью 2мил.920тыс.половина суммы (1мил.460тыс.)взяты в ипотеку. На какие выплаты я могу расчитывать?Зарание спасибо.
Максимальный вычет — 13% от 2 млн. руб. Плюс %% по ипотеке.
В 2015 году приобрели квартиру муж стал собственником оформили материнский капитал и ипотечный кредит. Квартиру брали за 1000000 руб как мне вернуть °/°
Если квартира была куплена за мат.капитал, то — никак.
Добрый день! В 2010 году была покупка квартиры, возвратом воспользовались, но стоимость квартиры не превышала 2 млн. руб. Имеем ли право на вычет при покупке нового жилья? Или только % по ипотеке можем вернуть. Заранее спасибо!
В статье над Вашим комментарием есть ответы на все вопросы))
Здравствуйте.подскажите подалуйста. в 2011 году купил по ипотеке квартиру и получил имущественный вычет за нее в 2013. В 2017 купил другую квартиру тоже по ипотеке. Что я могу получить? за уплаченные проценты по двум ипотекам?
Если в 2011 году получили вычет и по квартире, и по ипотеке, то больше у Вас нет повторного права на вычет.