В последние годы стал очень популярным вопрос: «Так сколько же раз можно получать налоговый вычет?» И это неспроста. Ведь более 10 лет в РФ действовал такой закон: одна приобретенная квартира давала право получить один имущественный вычет в жизни.
Но в 2014 году произошли важные изменения.
Теперь стало возможно получать имущественный вычет повторно с нескольких квартир. Давайте рассмотрим основные вопросы в этой теме:
- Что делать, если имущественным вычетом воспользовались до 2014 г
- Сколько раз можно получить имущественный вычет после 2014 г
- Как определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ
- Сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту
А теперь немного подробнее.
Оглавление статьи
Имущественный вычет до 2014 г
2013 год и ранее. Правило было одно: имущественный вычет по любому объекту недвижимости можно было получить только 1 раз.
Вы могли купить жилье за 100 тыс. руб. или за 10 млн. руб. В этот период можно было получить возврат 13% от стоимости только одной покупки, но не более 2 млн.руб.
Пример. 100 000 * 13% = 13 000 руб., 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.
И не имело значения, какой размер вычета остался неиспользованным.
Если Вы успели воспользоваться правом имущественного вычета в этот период, то больше ничего не сможете вернуть. Даже, если следующую квартиру купите в 2014 году или позже. Таковы правила.
Но есть небольшой утешительный бонус. Если за купленное жилье в период до 2014 года Вы не возвращали проценты по ипотечному кредиту и не получали возврат, то в новом периоде (в случае приобретения другой квартиры в кредит) можно будет осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке (но не более 3 млн. руб.).
Имущественный вычет с 2014 г
Все, кто приобрел жилье начиная с 1 января 2014 года, и ранее не использовал право имущественного вычета, смогут вернуть подоходный налог с нескольких объектов недвижимости. Единственным ограничением на сегодняшний день служит сумма налогового вычета в 2 млн. руб.
Пример1. Вы приобрели 3 объекта недвижимости: 100 тыс., 500 000 и 1 млн.руб. = 1.6 млн. С этой суммы можно возвращать 13%.
И еще останется возможность дополнительного возврата
2 000 000 — 1 600 000 = 400 тыс. руб. после следующей покупки.
Пример2. Вы приобрели в 2019 году 2 домика стоимостью 3 млн. + 5 млн. = 8 млн. руб. Имущественный вычет можно получить только с максимально возможной суммы в 2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.
Для еще большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок на эту тему или можете продолжить чтение статьи.
Определяем год возникновения права на возврат НДФЛ
Как же определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ, ведь процесс покупки жилья может быть растянут на несколько лет.
Например,
- Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году.
- Строительство дома было начато в 2017 году, а сдали объект в 2019.
Главным показателем для определения даты вычета будет являться тип договора, по которому приобреталось жилье.
Возможно 2 варианта.
1. Договор купли-продажи.
В этом случае дата начала вычета берется из свидетельства о регистрации собственности.
Пример: Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2019.
И если эта квартира стоит менее 2 млн. руб., то в последствие с остатка можно будет получить повторный имущественный вычет в случае приобретения нового жилья.
2. Договор долевого участия (строительство).
В этом случае смотрим на дату Акта приема-передачи.
Пример: Строительство дома было начато в 2015 году, сдали объект (подписали Акт приема-передачи) в 2018 году, а Свидетельство о регистрации собственности получили в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2018.
Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке
Ну и давайте рассмотрим сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту.
Здесь ответ однозначный. Возврат процентов по ипотеке возможен только с 1 объекта недвижимости.
Если приобрели 2 объекта недвижимости, под которые были оформлены ипотечные кредиты и теперь по ним выплачиваете проценты, то для возврата подоходного налога можете самостоятельно выбрать любой из них.
Но в этом вопросе тоже не все однозначно. Здесь так же важен 2014 год.
До 2014 можно было вернуть 13% абсолютно со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Лимита не было.
С 2014 года установлено ограничение на возврат процентов по ипотеке. Т.е., если кредитный договор заключен, после 1 января 2014 года, то можно вернуть НДФЛ только с суммы, не превышающей 3 млн. руб.
Подводим итоги
Что ж, подведем итоги с ответом на главный вопрос: Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Надеюсь, что Вы уяснили:
- Имущественный вычет до 2014 г возможен только на 1 объект собственности
- Имущественный вычет после 2014 г — на несколько объектов недвижимости на общую сумму не более 2 млн.руб.
Если Вы хотите получить индивидуальную скайп-консультацию по Вашей ситуации или воспользоваться услугами специалиста в заполнении декларации, то оставляйте заявку на нашем сайте.
Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 🙂
Добрый день! Вопрос по налоговому вычету на жилье + проценты по ипотеке. Проценты выплачивались в 2016 году, а квартира зарегистрирована в 2017. Мне нужно подавать 2 заявления на вычет за 2016 и 2017 или можно все уместить в одном за 2017? Сумма выплаченных налогов за 2017 позволяет получить все за 1 год.
СКАЖИТЕ СЧИТАЕТСЯ СУММА ОЦЕНКА ПО ДОГОВОРУ КУПЛЕ -ПРОДАЖИ в договре оценка дома и гаража это все слитное строение оценили дом 650т.р. и гараж 150тр. для подсчета возвратного налога будет все учитыватся??
купил дом в 2015 г. а на пенсию вышел в 2016 г. ОБРАТИЛСЯ В НАЛОГОВУЮ В ЭТОМ ГОДУ Т.Е. 2018 Г. СКАЖИТЕ ЗА КАКИЕ ГОДА МОЖНО ВЕРНУТЬ ВЫЧЕТЫ 13% мНЕ СКАЗАЛИ ЗА 15 И 14 ГОДЫ ПРАВИЛЬНОЛИ? Я ДУМАЮ ВРОДЕ НАДО ЗА ТРИ ГОДА
Здесь подробности: https://www.nalog-prosto.ru/vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry-pensionerom/
Взял в том году в ипотеку квартиру за 5 млн. За 3 последних года НДФЛ только на 80 тыс. руб.уплатил. Могу ли я несколько раз подавать на налоговый вычет по квартире и процентам (касательно только этой квартиры)?
Читайте статью над Вашим комментарием))
Здравствуйте! В 2012г.приобрела комнату в комуналке,положен ли налоговый вычет?
Мало информации для точного ответа. Обращайтесь за личной консультацией: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте, ребенок учиться на заочном, первый платеж я оплатила ,в квитанции мои данные,последующие платеж так же оплачивать?сын официально не работает. Чтобы вернуть 13 проц. все платежи на себя или может сын оплачивать, и как правильно сделать?
Кто оплачивает, на того и оформляется возврат.
Здравствуйте. Подскажите, есть ипотека, хочу её рефенансировать в другом банке, правильно ли я понял что при возврате налога процентов мне надо выбрать либо с первого банка, либо со второго? Или же нет т.к. квартира одна и таже?
Здесь смотрите: https://www.nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-pri-refinansirovanii-ipoteki/
Доброго вечера, квартира куплена в 2016 г. по ипотеке, собственность получена в 2017 г., сейчас продаю квартиру по договору купли-продажи, вычетами налоговыми и ипотечными не воспользовалась. Могу ли я это сделать после продажи данной квартиры или уже нет?
можете
Добрый день! Я покупала кв за 1млн80тыс. в 2014 г. С покупки жилья налог вернула, квартира в ипотеке. Так же вернула % по ипотеке за 5 лет. Сейчас буду покупать еще одно жилье стоимостью примерно 1 млн300тыс. На какую сумму могу расчитывать на выплату налога? % от ипотеки входят в этот лимит 260тыс?
Можете вернуть еще 13% от 200 тыс.
Здравствуйте. В 2011 была куплена квартира через ипотеку, доля 1/2 с супругом. В 2017 году кредит погашен. На данный момент ему вернули 172 000р, мне 109 630 за все годы. Но, если квартира куплена в 2011 г, то каждый собственник доли может получить только 130 000. (с 1 млн.рублей). Почему выплата больше у мужа? Справку из банка о уплаченных % брали каждый год, но заявление всегда писали на имущественный вычет. Значит ли это, что мы уже получаем вычет по уплаченным %? Я не разберусь никак. Подскажите, пожалуйста.
Нужно смотреть документы и точные цифры. Обращайтесь за консуольтацией: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Добрый день. Подскажите, купили квартиру в браке в 2011-вернула вычет со стоимости 1180( только я-супруга, муж не возвращал-официально не устроен), в 2014 купили ещеквартиру-но без ипотеки, и в 2014 также купили участок земли под ижс- могу ли я получить вычет за супруга( он не устроен официально и право на вычет своё не использовал?)??
Тут похожий вопрос, только мужа и жену поменяйте местами)
https://www.nalog-prosto.ru/question/kvartira-v-dolyah-zhena-v-dekrete-mozhet-li-muzh-poluchit-vsyu-summu-vycheta/
Здравствуйте. приобрела квартиру в ипотеку в 2011году. Налоговый вычет получила, а вычетом по процентам не воспользовалась. Сейчас приобрела другую квартиру по ипотеке. на эту квартиру налоговый вычет уже я сделать не могу. Но смогу ли я сделать после погашения этой ипотеки вычет по процентам?
Если ранее не получали вычет по %%, то можете сейчас. И не обязательно ждать полного погашения.
Квартиру вязла в ипотеку в 2013г., в 2017г. выплатила весть кредит, вернула только имущественный вычет, но с процентов не возвращала. В скором будущем планирую взять еще одну квартиру в ипотеку, подскажите, пожалуйста, следующее:
Могу ли я осуществить возврат НДФЛ с процентов сначало за первую квартиру, а потом за вторую? Или такой вид возврата возможен тоже раз в жизни, как и 260 000 руб. (и только с первой квартиры?)
Ипотеку можно вернуть только с одной квартиры
купили дом в совместную собственность в 2004 году получили возврат 13 %. В 2017 году купили квартиру в строящемся доме по ипотеке в совместную собственность , сможем ли мы получить вычет на эту квартиру ?(многодетная семья)
По квартире нет. А если ранее не получали вычет по %%, то можете по ипотеке
Добрый день! В 2008 году приобрела дом в ипотеку. Ранее воспользовалась вычетом на приобретение квартиры (без ипотеки) не в полном объеме, так как квартира была продана и получении оставшегося вычета было отказано. Могу ли я получить вычет с процентов по ипотеке на покупку этого дома или это возможно только по имуществу, приобретенному в ипотеку после 2014 года?
Вы можете вернуть остаток за проданную квартиру.
Здравствуйте!
В 2015 купили с мужем квартиру в строящемся доме. Договор паевого взноса с ЖСК, С привлечением ипотечных средств. Договор оформлен на одну меня. Муж не фигурирует.
Дом сдан в декабре 2017. Передавать квартиры (Акт) будут в марте 2018. И далее оформление в мою единоличную собственность (раз договор паевого взноса на меня одну, мне так сказали).
С ипотекой расплатились в том же 2015, если это для чего-нибудь важно.
Ранее, в 2007 году, мы с мужем приобретали квартиру в совместную долевую собственность, он написал тогда отказ от вычета, и 100% вычета получила я.
Может муж получить имущественный вычет в этот раз? Несмотря на то, что оформлен договор на меня одну?
Мы больше не планируем вроде как покупать недвижимость, и не хотелось бы, чтобы пропало его право на получение такого вычета.
Спасибо.
Если квартира покупалась в браке, то каждый может получать. Здесь подробности: https://www.nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-suprugami/
Здравствуйте, первую квартиру купили в 2005 году ,по ней получили вычет и вычет с процентов по кредиту, вторую квартиру купили в 2011 году, по ней ничего не получали. Возможно ли оформить вычет с процентов по кредиту за вторую квартиру? Спасибо.
Нет
Подскажите пож,получили вычет в 2002году. Могу ли получить вычет при покупке новой квартиры?
Нет
Здравствуйте! В 2005 году покупал дом за свои средства, имущественным вычетом уже воспользовался. В 2011 году купил дом по ипотеке. Могу ли получить вычет на уплаченные проценты за этот дом.
Нет
Здравствуйте. Дом сдается в 1 квартале 2018 года, значит на возврат 13% я могу написать только в 2019 году?
Через налоговую — да, в 2019. Можете оформить через работодателя в 2018 г. Здесь подробности: https://www.nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-cherez-rabotodatelya/
Добрый день! Подскажите пожалуйста я пенсионер, за протезирование зубов заплатила моя дочь. На кого должен быть оформлен договор оказания услуг? В счетах кто должен быть указан как плательщик? Спасибо!
Услуги оказываются Вам, а все платежные документы нужно оформлять на дочь.
Добрый день, квартира куплена до 2014 г, налоговый вычет за эту квартиру получили. В январе 2017 вступила в наследство 1/2 домовладения, в июне 2017 года продала за 800000 необходимо ли мне подавать декларацию о доходах и платить налог с продажи.
Декларацию подавать обязательно!
Возможн ли получить 2 вычета. Первый при продаже квартиры 1 000 000р а второи при покупке новой 2 000 000р?
здравствуйте, купили квартиру по ипотеке и продали ее , не успев воспользоваться вычетом по процентам . Возможно ли и далее подавать декларацию 3НДФЛ для возмещения подоходного налога
Возможно.
Добрый день, квартира куплена до 2014 г, налоговый вычет за эту квартиру получили после 2014 г. Могу ли я еще раз получить вычет при покупке другой квартиры ?
Нет
Здравствуйте! Я неработающий пенсионер с июня 2015г. В будущем работать не планирую. В 2016 г. построила дом. До конца 2017г. хочу подать декларации за мои налог. периоды: 2016, 2015, 2014 и 2013 годы. Сумма будет небольшой, т.к. не сохранились многие платежные документы. В 2018 году планирую купить квартиру, с которой мечтаю добрать до 260 тыс. руб. Сумма уплаченного мною налога за 2015-2013г. составила 384 тыс. руб. Вопрос: могу ли я «добрать» до 260 тыс. руб. в будущем и в какие сроки?
«Добрать» можете, если хватит уплаченного в прошлые годы НДФЛ