В последние годы стал очень популярным вопрос: «Так сколько же раз можно получать налоговый вычет?» И это неспроста. Ведь более 10 лет в РФ действовал такой закон: одна приобретенная квартира давала право получить один имущественный вычет в жизни.
Но в 2014 году произошли важные изменения.
Теперь стало возможно получать имущественный вычет повторно с нескольких квартир. Давайте рассмотрим основные вопросы в этой теме:
- Что делать, если имущественным вычетом воспользовались до 2014 г
- Сколько раз можно получить имущественный вычет после 2014 г
- Как определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ
- Сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту
А теперь немного подробнее.
Оглавление статьи
Имущественный вычет до 2014 г
2013 год и ранее. Правило было одно: имущественный вычет по любому объекту недвижимости можно было получить только 1 раз.
Вы могли купить жилье за 100 тыс. руб. или за 10 млн. руб. В этот период можно было получить возврат 13% от стоимости только одной покупки, но не более 2 млн.руб.
Пример. 100 000 * 13% = 13 000 руб., 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.
И не имело значения, какой размер вычета остался неиспользованным.
Если Вы успели воспользоваться правом имущественного вычета в этот период, то больше ничего не сможете вернуть. Даже, если следующую квартиру купите в 2014 году или позже. Таковы правила.
Но есть небольшой утешительный бонус. Если за купленное жилье в период до 2014 года Вы не возвращали проценты по ипотечному кредиту и не получали возврат, то в новом периоде (в случае приобретения другой квартиры в кредит) можно будет осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке (но не более 3 млн. руб.).
Имущественный вычет с 2014 г
Все, кто приобрел жилье начиная с 1 января 2014 года, и ранее не использовал право имущественного вычета, смогут вернуть подоходный налог с нескольких объектов недвижимости. Единственным ограничением на сегодняшний день служит сумма налогового вычета в 2 млн. руб.
Пример1. Вы приобрели 3 объекта недвижимости: 100 тыс., 500 000 и 1 млн.руб. = 1.6 млн. С этой суммы можно возвращать 13%.
И еще останется возможность дополнительного возврата
2 000 000 — 1 600 000 = 400 тыс. руб. после следующей покупки.
Пример2. Вы приобрели в 2019 году 2 домика стоимостью 3 млн. + 5 млн. = 8 млн. руб. Имущественный вычет можно получить только с максимально возможной суммы в 2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.
Для еще большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок на эту тему или можете продолжить чтение статьи.
Определяем год возникновения права на возврат НДФЛ
Как же определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ, ведь процесс покупки жилья может быть растянут на несколько лет.
Например,
- Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году.
- Строительство дома было начато в 2017 году, а сдали объект в 2019.
Главным показателем для определения даты вычета будет являться тип договора, по которому приобреталось жилье.
Возможно 2 варианта.
1. Договор купли-продажи.
В этом случае дата начала вычета берется из свидетельства о регистрации собственности.
Пример: Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2019.
И если эта квартира стоит менее 2 млн. руб., то в последствие с остатка можно будет получить повторный имущественный вычет в случае приобретения нового жилья.
2. Договор долевого участия (строительство).
В этом случае смотрим на дату Акта приема-передачи.
Пример: Строительство дома было начато в 2015 году, сдали объект (подписали Акт приема-передачи) в 2018 году, а Свидетельство о регистрации собственности получили в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2018.
Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке
Ну и давайте рассмотрим сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту.
Здесь ответ однозначный. Возврат процентов по ипотеке возможен только с 1 объекта недвижимости.
Если приобрели 2 объекта недвижимости, под которые были оформлены ипотечные кредиты и теперь по ним выплачиваете проценты, то для возврата подоходного налога можете самостоятельно выбрать любой из них.
Но в этом вопросе тоже не все однозначно. Здесь так же важен 2014 год.
До 2014 можно было вернуть 13% абсолютно со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Лимита не было.
С 2014 года установлено ограничение на возврат процентов по ипотеке. Т.е., если кредитный договор заключен, после 1 января 2014 года, то можно вернуть НДФЛ только с суммы, не превышающей 3 млн. руб.
Подводим итоги
Что ж, подведем итоги с ответом на главный вопрос: Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Надеюсь, что Вы уяснили:
- Имущественный вычет до 2014 г возможен только на 1 объект собственности
- Имущественный вычет после 2014 г — на несколько объектов недвижимости на общую сумму не более 2 млн.руб.
Если Вы хотите получить индивидуальную скайп-консультацию по Вашей ситуации или воспользоваться услугами специалиста в заполнении декларации, то оставляйте заявку на нашем сайте.
Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 🙂
Добрый день. Подскажите, пожалуйста. В декабре 2013 г. было оформлено право собственности на квартиру (стоимостью 6 млн), по данной квартире я получила полностью имущественный вычет, супруг еще возмещает имущественный вычет (остаток по вычету еще есть). В 2016 году приобрели вторую квартиру с использованием ипотеки (проценты уплачивали в 2016 и 2017 гг), может ли супруг сейчас возместить эти проценты по ипотеке за вторую квартиру?
Скорее всего, может
Здравствуйте!Квартира куплена в ипотеку в 2010 г. Кредит погасили полностью в 2012 г. В этом году осталось получить остаток 7т.р (возврат подоходного налога за квартиру). Могу ли я расчитывать на возврат процентов с кредита, если с момента погашения кредита прошло 7 лет?
Да, можете
Добрый день, приобрели квартиру в 2017 году, начала получать налоговый вычет в 18, может ли муж подать в этом году на эту же квартиру на налоговый вычет совместно со мной (собственник я, в официальном браке)
Если уплаченная сумма за квартиру позволяет, то может
Добрый день. Приобретала квартиру в 2015 году за 1 700 000. Получила налоговый вычет с этой суммы и вычет с выплаченных процентов. Имею ли я право на какой-то еще вычет при покупке второй квартиры (например, с 300 тыс, которые не хватает до 2 млн.)? Заранее спасибо за ответ.
Да
Если мы начнём возвращать вычет с нынешней квартиры (примерно по 20000получится вернуть за год)при дальнейшем расширении можно ли будет сумму добрать до 2млн со следующей квартиры?
Здравствуйте!В 2006 г использовала вычет при покупке доли квартиры. В 2011 г приобрела новое жилье по ипотечному договору. Скажите, имею ли я заявить на какой либо вычет по приобретению в 2011 году? Спасибо
Права на имущественный вычет у Вас нет
В 2016 году купили с женой квартиру по ДДУ по (1/2 доли каждому), в декабре 2016 был составлен брачный договор и я свою 1/2 долю передал жене, а она как собственник подарила целую квартиру своей маме и она собственник ( то есть мама) с января 2017г. Вопрос, мама может продать свою квартиру через три года, то есть с февраля 2020 без оплаты налога?
Здесь подробнее: https://nalog-prosto.ru/kogda-mozhno-prodat-kvartiru-poluchennuyu-v-nasledstvo/
Добрый день. Квартира была куплена в 2006 году за 800 т.р. На нее оформлен был кредит «молодая семья». Имущественный вычет был использован и на сумму покупки и уплаченных процентов. Можно ли вернуть вычет на проценты по «ипотечному кредиту», на который куплена квартира в 2017 году? Это два разных кредита, если шанс , что налоговая разрешит вернуть хотя бы проценты по ипотеке?
У Вас нет повторного права
Здравствуйте, мы купили квартиру в декабре 2013 года, налоговый вычет я начала получать с 2015 года, могу ли я получить вычет ещё с одной квартиры, если стоимость первой квартиры 1 млн руб?
Если документ о собственности на 1-ю квартиру от 2013 года, то у вас нет повторного права на вычет.
Мною была куплена квартира.Три года получала налоговый вычет.В январе уволилась, я пенсионерка.так как зарплата была маленькая, то полностью вычет так и не получила. Может ли муж получить за меня оставшуюся сумму.( Квартира оформлена на меня, но мы в законном браке)
Муж не может получить за Вас. Но может оформить возврат на себя.
Добрый день. Мы приобрели жилье в 2011 году, воспользовались вычетом только в 2015 году за 2013, 2014, выбрали не со всей суммы. В 2018 г. приобрели жилье, возможно ли нам выбрать остаток суммы уже со второго объекта?
Нет. Добирайте по 1-му жилью
Добрый день, поясните пожалуйста, мы купили квартиру В РФ 2015 году сейчас на данный момент я гражданин Казахстана то есть нет еще пока гражданства.
Есть ли срок давности на возврат 13% от суммы покупки.
Срока давности по имущественному вычету нет. Про покупку жилья иностранцем и возврате читайте здесь: https://nalog-prosto.ru/question/vychet-po-kvartire-kuplenoj-inostrannym-grazhdaninom/
Здравствуйте. В 2011 году мы с мужем приобрели квартиру, 13% с нее он вернул,я отказалась от возврата своей доли в его пользу. Сейчас мы собираемся приобретать ещё одну квартиру в ипотеку, как правильно мы понимаем,муж больше не может получить возврат,а я могу. А может ли он получить возврат с уплоченного процента банку?
Если муж не получал возврат по ипотеке ранее, то сможет это сделать сейчас по новой квартире.
Добрый день. В 2015 год у была приобретена квартира.. получили за нее налоговый вычет(муж). Сама я нахожусь в декрете… В 2017году ту квартиру продали.. и приобрели новую… может ли еще раз муж получить налоговый вычет,теперь за эту квартиру?
Если муж вернул НДФЛ полной льготы от 2 млн. руб, то больше не может.
добрый день. налоговая отказала в налоговом вычете, т к я уже заявляла ранее по другому. как доказать, что я не получала денег? заявляла, но не получила денег, т к у меня нп хватало каких-то документов. должна ли налоговая предоставить платежный документ как доказательстао выплаты мне
Добрый день.На момент покупки комнаты я была гражданка Кыргызской Республики ,а сейчас я гражданка России .Возможно лици мне получить Компенсацию за приобретенного жилья.
Здравствуйте. Если не сложно, поясните, пожалуйста, с каких сумм получается возврат 13%? Сумма №1 — фактическая стоимость жилья по договору купли-продажи; сумма №2 — уплаченные проценты за пользование кредитом в течение каждого года; сумма №3 — проценты, удержанные с заработной платы. Всё верно? В первом случае, к примеру, стоимость квартиры 1000000 руб. — получаем 130000 руб., во втором — проценты банку за год уплачены в сумме 100000 руб., получаем 13000 руб., в третьем — с ЗП в год удержан НДФЛ в сумме 40000 руб., получаем 6200 руб. В итоге 149200 руб.?
Купил квартиру в 2006году оформил право на собственность на дочь студентку .Может ли дочь получить вычет с2018 года.
Если дочь не платила за покупку квартиры, то не может ничего вернуть. А Вы — возможно…
Добрый день. Приобрели квартиру в долевую собственность с супругом по 1/2 доли в ипотеку в апреле 2014 года. За сумму 1 млн. рублей. Фактически за 2800 тыс. руб. Указала с занижением за 1 млн. р. В кредитном договоре мы взяли 2 100 рубл. Супруг работает, он основной заемщик. . я не официально созаемщик.
Родители пенсионеры купили дом в 1995 году не знали про налоговый вычет можно получить?
https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhno-poluchit-vychet-za-kvartiru-priobretennuyu-v-1997-godu/
Здравствуйте. В 2011 году была приобретена квартира за 750000, собственность долевая (4 доли: я, муж и двое детей) За 3/4 доли я вернула налог (за себя и за детей) в сумме 73125 руб. В 2017 году эту квартиру продали за 1000000 и приобрели за 1400000 большую. Собственность долевая, только 3 доли (я и двое детей). Имею ли я право на имущественный вычет?
Здравствуйте купила дом в феврале 2017 могу ли я получить налоговый вычет в 2018 году?
Здравствуйте. Мы с мужем купили дом в ипотеку в равных долях. Налоговый вычет со стоимости мы вернули. А вычет за проценты мы имеем право получить оба? Или только заемщик? Спасибо.
Можете оба. Здесь читайте: https://www.nalog-prosto.ru/mozhet-li-sozaemshhik-poluchit-nalogovyj-vychet/
Доброго времени суток. Подскажите 2011 году за 2010 год была подана декларация на налоговый вычет по приобретению жилья, вычет подтвержден частично, но по стечению обстоятельств по заявление на возврат подано не было и фактически выплат, не было, т.е. вычет не получен и т.к. срок для получения перечесления денежных средств упущен, т.е. фактически вычет не получен. Можно ли получить вычет на другой объект приобретенный в 2016 году?
Добрый день! Приобреталась квартира в собственность в 2015 году за наличные 1300 000. вычет заканчивается в 2019 году. НДФЛ для получения остатков вычета хватит с января по май 2019г. Но остался отаток имущественного вычета 91 000. в 2017 году мною была приобретена еще одна квартира. И так как мне позволено забрать все 260 000 из которых 169 000 будет полностью возварщен за кв купленную 2015г, возникает следующий вопрос. Право на получение вычета на 2ой обьект недвижимости купленном в 2017 году мне заявлять в той же декларации что и на остатки от 1 квартиры? или необходимо подавать 2 разные декларации на 2 обьекта недвижимости?? Налогов хватает.
Добрый день.Подскажите пожалуйста,если купила квартиру в 2001 г и получила имущественный вечет.В 2011 купила другую каартиру в ипотеку.Возможно ли получить возврат подоходнего с процентов по данной квартире?спасибо.