В последние годы стал очень популярным вопрос: «Так сколько же раз можно получать налоговый вычет?» И это неспроста. Ведь более 10 лет в РФ действовал такой закон: одна приобретенная квартира давала право получить один имущественный вычет в жизни.
Но в 2014 году произошли важные изменения.
Теперь стало возможно получать имущественный вычет повторно с нескольких квартир. Давайте рассмотрим основные вопросы в этой теме:
- Что делать, если имущественным вычетом воспользовались до 2014 г
- Сколько раз можно получить имущественный вычет после 2014 г
- Как определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ
- Сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту
А теперь немного подробнее.
Оглавление статьи
Имущественный вычет до 2014 г
2013 год и ранее. Правило было одно: имущественный вычет по любому объекту недвижимости можно было получить только 1 раз.
Вы могли купить жилье за 100 тыс. руб. или за 10 млн. руб. В этот период можно было получить возврат 13% от стоимости только одной покупки, но не более 2 млн.руб.
Пример. 100 000 * 13% = 13 000 руб., 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.
И не имело значения, какой размер вычета остался неиспользованным.
Если Вы успели воспользоваться правом имущественного вычета в этот период, то больше ничего не сможете вернуть. Даже, если следующую квартиру купите в 2014 году или позже. Таковы правила.
Но есть небольшой утешительный бонус. Если за купленное жилье в период до 2014 года Вы не возвращали проценты по ипотечному кредиту и не получали возврат, то в новом периоде (в случае приобретения другой квартиры в кредит) можно будет осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке (но не более 3 млн. руб.).
Имущественный вычет с 2014 г
Все, кто приобрел жилье начиная с 1 января 2014 года, и ранее не использовал право имущественного вычета, смогут вернуть подоходный налог с нескольких объектов недвижимости. Единственным ограничением на сегодняшний день служит сумма налогового вычета в 2 млн. руб.
Пример1. Вы приобрели 3 объекта недвижимости: 100 тыс., 500 000 и 1 млн.руб. = 1.6 млн. С этой суммы можно возвращать 13%.
И еще останется возможность дополнительного возврата
2 000 000 — 1 600 000 = 400 тыс. руб. после следующей покупки.
Пример2. Вы приобрели в 2019 году 2 домика стоимостью 3 млн. + 5 млн. = 8 млн. руб. Имущественный вычет можно получить только с максимально возможной суммы в 2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.
Для еще большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок на эту тему или можете продолжить чтение статьи.
Определяем год возникновения права на возврат НДФЛ
Как же определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ, ведь процесс покупки жилья может быть растянут на несколько лет.
Например,
- Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году.
- Строительство дома было начато в 2017 году, а сдали объект в 2019.
Главным показателем для определения даты вычета будет являться тип договора, по которому приобреталось жилье.
Возможно 2 варианта.
1. Договор купли-продажи.
В этом случае дата начала вычета берется из свидетельства о регистрации собственности.
Пример: Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2019.
И если эта квартира стоит менее 2 млн. руб., то в последствие с остатка можно будет получить повторный имущественный вычет в случае приобретения нового жилья.
2. Договор долевого участия (строительство).
В этом случае смотрим на дату Акта приема-передачи.
Пример: Строительство дома было начато в 2015 году, сдали объект (подписали Акт приема-передачи) в 2018 году, а Свидетельство о регистрации собственности получили в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2018.
Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке
Ну и давайте рассмотрим сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту.
Здесь ответ однозначный. Возврат процентов по ипотеке возможен только с 1 объекта недвижимости.
Если приобрели 2 объекта недвижимости, под которые были оформлены ипотечные кредиты и теперь по ним выплачиваете проценты, то для возврата подоходного налога можете самостоятельно выбрать любой из них.
Но в этом вопросе тоже не все однозначно. Здесь так же важен 2014 год.
До 2014 можно было вернуть 13% абсолютно со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Лимита не было.
С 2014 года установлено ограничение на возврат процентов по ипотеке. Т.е., если кредитный договор заключен, после 1 января 2014 года, то можно вернуть НДФЛ только с суммы, не превышающей 3 млн. руб.
Подводим итоги
Что ж, подведем итоги с ответом на главный вопрос: Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Надеюсь, что Вы уяснили:
- Имущественный вычет до 2014 г возможен только на 1 объект собственности
- Имущественный вычет после 2014 г — на несколько объектов недвижимости на общую сумму не более 2 млн.руб.
Если Вы хотите получить индивидуальную скайп-консультацию по Вашей ситуации или воспользоваться услугами специалиста в заполнении декларации, то оставляйте заявку на нашем сайте.
Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 🙂
Добрый день! Скажите какая дата важна для получения налогового вычета, дата подписания договора купли-продажи, либо дата получения свидетельства на собственность, либо дата совершения платежа?
Дело в том что квартиру купили в 2002, а свидетельство получили в 2003.
спасибо!
При покупке готовой квартиры дата начала берется из Свидетельства.
Но Вам оно зачем? Вы можете сейчас подать декларацию, начиная с 2013 года.
Здравствуйте! В 2001 году купила квартиру. До сих пор не получала налоговый вычет. Скажите налоговый вычет считать от 1000000 руб,т.к. Приобретено жильё до 2008? И можно или нельзя получить сразу вычет, так как у меня приходится 65000 налогов в год и мне придётся получать вычет за 2014 и за 2015 г?(65000+65000=130000=13% от 1000000) верен ли мой расчёт? Большое спасибо за помощь
Вы можете вернуть 13% от 600 тыс.руб. Именно такой максимальный порог был установлен в 2001 году.
Если Вам нужен точный расчет с цифрами, то оставляйте заявку: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте.Мы с мужем купили квартиру в долевую собственность в 2014 году,он уже использовал свое право на налоговый вычет.В 2015 году я подавала декларацию на половину суммы,так как мы созаемщики.Могу ли я в 2016 году подать заявление на вычет со всей стоимости квартиры или уже не положено?
Чтобы ответить на Ваш вопрос, нужно смотреть документы. Вы можете прислать их через форму обратной связи: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Добрый день . Я правильно понимаю : 2004 купили квартиру — налогов.возврат получен. ( за ипотеку % не возвращали) . 2014 г покупка второй квартиры ( ипотека ) — налог вернуть нельзя , но можно вернуть проценты за ипотеку , т.к. первый раз не воспользовались правом ? Если можно, то когда можно вернуть ? (после погашения ипотеки ?). Спасибо.
Да, все верно)
Можете возвращать %% по мере уплаты. Почитайте здесь: https://www.nalog-prosto.ru/vozvrat-13-protsentov-s-protsentov-po-ipoteke/
Добрый день. Я купила квартиру за 1 500 000 и взяла ипотеку в 2014 году. ипотеку погасила в 2014 году. потом купила дом в 2015 году за 1 000 000. Программа декларация 2015 дает возможность добавлять объекты недвижимости с общей стоимостью не превышающую 2 000 000. Я могу получить имущественный вычет с двух объектов недвижимости, купленные в разные годы?
Можете
Здравствуйте. квартира покупалась в 2009 году. и было деление на 4 доли. одну долю я выкупил в 2013 году. и одну долю в августе 2014. могу ли я получить возврат с покупки доли 2014 года если я возвращал налог с предыдущей квартиры?
Если 1-й возврат был ДО 2014 года, то у Вас нет права повторного вычета.
В 2006 году купили квартиру за 700000 в ипотеку на меня,жену,дочь 10 лет,сын 3 месяца.Оформил на себя.Получил налоговый вычет на сумму покупки.В 2016 году покупаем однокомнатную квартиру в ЖСК за 860 тысяч рублей.На кого нужно оформить квартиру,чтобы получить налоговый вычет.Работаем я и жена.
Добрый Вечер!Такой вопрос:купила однокомнатную квартиру в 2015 году стоимость 2560000,не ипотека.в дальнейшем планируем двушку,но налоговый вычет я смогу получить только 1 раз!?Спасибо!
Вы можете сейчас вернуть с квартиры положенный максимум: 13% от 2 млн. руб. А с будущей квартиры — оформить возврат по ипотеке.
Здравствуйте, у меня такой вопрос ,в2005 купил дом за него получил возврат,все в порядке, потом дом продал, в2007 купил дом по ипотеке , могу ли я получить возврат и за него?
Увы, нет. Ни по дому, ни по ипотеке вернуть Вам ничего нельзя(((
Я в 2012 году купила комнату за 1 000 000 руб. и получила налоговый вычет 130 000 руб. В 2016 году купила квартиру, могу ли я получить налоговый вычет на оставшийся 1 000 000 руб?
Нет, Вы статью читали? 😉
Здравствуйте! В 2009 году была приобретена мной и мужем квартира в равных долях. Я получила свой вычет в размере 130 000. Сейчас мной приобретается квартира,могу ли я получить оставшиеся 130 000
Нет, Вы статью читали? 😉
Здравствуйте! В 2014 купили квартиру в общедолевую собственность за 3660тыс.р. Распределили вычет мне 100%, жене 0. Я получил за 2014 год вычет 157 тыс. Сейчас в 2016 за 2015 год сколько мне можно вернуть? Налога уплачено 207 тыс.
Добрый день. муж купил квартиру в 2015году и оформил на меня. Официальная зарплата 7000руб. Хотелось бы узнать, есть ли какие нибудь ограничения по годам при возврате подоходного ( с офицалки возвращать будут 20 с лишним лет)
Ограничений нет, можете получать всю жизнь))
в 2007 г купили долевку с учетом субсидии молодой семье от государства. около 850 000 получили..потом оказалось что нужно платить налог 13% с нее…в итоге оформили какую то странную схему-нам прощают налог каким то взаимовычетом всем троим(я муж сын)по 40 тыщ каждому, но мы теряем право на возврат в дальнейшем…в 2014 в ноябре купили новую квартиру за 4млн, ту продали….имеем ли право на возврат?
На первый взгляд, не имеете права. Но все может быть…
Если Вам нужны точные ответы с цифрами, нужно смотреть документы и вникать в Вашу ситуацию. Вы можете оставить заявку на нашем сайте:
https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Стоимость консультации 100 руб.
Здравствуйте! Приобрели в 2006 году квартиру за 1 200 000 руб. Моя доля составляет 1/3. Налог вернули с 333 333,33 руб. в сумме 43 333 руб. Остался неиспользованный остаток:1 000 000-333 333=666 667 руб. Имею ли я право вернуть оставшуюся сумму налога :666 667*13 %=86 666 руб.? Если квартира была приобретена в августе 2014 года за 450 000 руб.? Спасибо.
Здравствуйте у меня такой вопрос купили дом в 2012году выплаты не получали ,а сейчас строим дом можем ли мы получить выплату за купленный дом ,а потом и за построенный ?
Спасибо.
Еще раз,здравствуйте! Уточняю: квартира еще в ипотеке.
Здравствуйте! У меня два вопроса по налогам.
1.Подскажите,пожалуйста,могу ли я получить в 2016 году налоговый вычет от стоимости квартиры (750 000) и от ипотеки (370 000-14% годовых) на квартиру,которую я с мужем купили в совместную собственность в 2004 году, но 2012 мы развелись.Налоговым вычетом я не пользовалась.
Уточняю: квартира еще в ипотеке.
2.В мае 2015 года купила земельный участок в садоводстве. За какой год оплачивать налог на землю?до 1 марта 2016 года??? или до 1 марта 2017??
С уважением,Любовь.
1. Если я правильно поняла, ситуация такая. Вы купили квартиру в 2004 году и взяли на нее ипотечный кредит. Налоговым вычетом ни разу не пользовались.
В этом случае, Вы можете оформить в 2016 году возврат как по квартире, так и по %% от ипотеки. Можно подать 3 декларации 3-НДФЛ за 3 предыдущих года: 2015, 14, 13.
2. А зачем при покупке уплачивать налог на землю? Налоги платятся при продаже, когда Вы получаете прибыль.)
Добрый день. Купил участок в 2014 начал строить дом но еще не достроил когда могу подать документы на налоговый вычет. Владею участком в 1/2 доли. Спасибо.
Когда построите на нем дом. )) Читайте подробности здесь: https://www.nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-zemelnogo-uchastka/
Здравствуйте. В 2001 году получила налоговый вычет за купленную квартиру, продала эту квартиру в 2005. А в 2006 году оформила ипотеку и купила другую квартиру. Закончила выплачивать ипотеку в январе 2015 г.
Хочу спросить: есть ли у меня право на возврат какой-нибудь части выплаченных процентов по ипотеке?
Спасибо
Вы сможете вернуть %% по ипотеке, если купите новую квартиру (после 2014 года).
Добрый день. Подскажите, мы брали ипотеку на покупку квартиры два млн.руб..оформлена на дочь,как собственник. Родители выступали поручителями в договоре на ипотеку.
Могут ли родители (пенсионер+работающий пенсионер) получить налоговый вычет на квартиру, т.к. дочь официально не устроена. А также ипотечный процент.
Добрый вечер. Акт приема-передачи квартиры был подписан в декабре 2015 года. Квартира в ипотеку.
Могу я получить налоговый вычет если оформлена официально с февраля 2016 года? Или через какой срок я смогу его получить?
Вы можете начать получать вычет с 2016 года у работодателя или через налоговую, но в 2017 году.
Читайте: https://www.nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-cherez-rabotodatelya/
Подскажите а если оклад всего 10000тысяч взяла квартиру в ипотеку
Могу я расчитывать на налоговый вычет?
Если с оклада платите подоходный налог, то можете
Добрый день,
В 2005 году я приобрела квартиру (без использования займа) и воспользовалась налоговым имущественным вычетом полностью. В 2015 году я приобрела еще одну квартиру, но уже с использованием ипотечного кредита. Могу ли я воспользоваться налоговым имущественным вычетом от приобретения второй квартиры и в каком размере.
Здравствуйте.
Спасибо большое за Вашу статью, ооочень мне помогла, но необходимо небольшое пояснение…
I вопрос.Купил комнату в 2012 году за 800т.р. Продал ее в 2015г. Возвратом налога до сих пор НЕ пользовался…
Из Вашей статьи я понял, что если я воспользовался бы возвратом налога до 2014 года, то еще на один налоговый возврат мне точно не пришлось бы рассчитывать…
НО. Если я воспользуюсь сейчас, т.е. после 2014 года возвратом за комнату, купленную в 2012 году, то смогу ли я в дальнейшем воспользоваться вычетом в оставшиеся 1200т.р.? Насколько я понимаю тоже нет.
II вопрос. Мой папа купил комнату в 2016 году. Может ли он воспользоваться вычетом за 2013, 2014, 2015 года? Насколько я понимаю Нет, только начиная с года приобретения. Т.е. с 2016 и хоть на сколько лет вперед
III вопрос. В 2021 году папа выйдет на пенсию и не будет иметь заработка, облагаемого налогом. Правильно ли, что возврат он сможет получать только за 2016, 2017, 2018, 2019 и 2020 года?
IV вопрос. Комнату папа купил за 900 т.р., продал также в 2016 году за 1250 т.р. Ему будет необходимо платить налог государству. Есть два варианта: 1. предоставить документы о покупке и платить налог с 350 т.р. или 2. воспользоваться правом имущественного вычета в 1 млн.р и платить налог с 250 т.р.. Естественно, мы выберем второй вариант. Тут есть такой нюанс. З/п папы очень маленькая и, соответственно, за 2016-2020 года он не сможет выбрать сумму даже с комнаты в 900 т.р. Но вот платить налог государству (с 250 т.р.) необходимо будет платить тоже только 13% в год с годового заработка и тоже с 2016 по 2020 год или же ему будет выставлен разовый счет на сумму 32500р несмотря на пенсию?
Прошу прощения за такое количество вопросов, но эти вопросы действительно актуальны и важны для меня. А моих знаний, почерпнутых в интернете, крайне мало. Буду очень благодарен за ответы.