В последние годы стал очень популярным вопрос: «Так сколько же раз можно получать налоговый вычет?» И это неспроста. Ведь более 10 лет в РФ действовал такой закон: одна приобретенная квартира давала право получить один имущественный вычет в жизни.
Но в 2014 году произошли важные изменения.
Теперь стало возможно получать имущественный вычет повторно с нескольких квартир. Давайте рассмотрим основные вопросы в этой теме:
- Что делать, если имущественным вычетом воспользовались до 2014 г
- Сколько раз можно получить имущественный вычет после 2014 г
- Как определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ
- Сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту
А теперь немного подробнее.
Оглавление статьи
Имущественный вычет до 2014 г
2013 год и ранее. Правило было одно: имущественный вычет по любому объекту недвижимости можно было получить только 1 раз.
Вы могли купить жилье за 100 тыс. руб. или за 10 млн. руб. В этот период можно было получить возврат 13% от стоимости только одной покупки, но не более 2 млн.руб.
Пример. 100 000 * 13% = 13 000 руб., 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.
И не имело значения, какой размер вычета остался неиспользованным.
Если Вы успели воспользоваться правом имущественного вычета в этот период, то больше ничего не сможете вернуть. Даже, если следующую квартиру купите в 2014 году или позже. Таковы правила.
Но есть небольшой утешительный бонус. Если за купленное жилье в период до 2014 года Вы не возвращали проценты по ипотечному кредиту и не получали возврат, то в новом периоде (в случае приобретения другой квартиры в кредит) можно будет осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке (но не более 3 млн. руб.).
Имущественный вычет с 2014 г
Все, кто приобрел жилье начиная с 1 января 2014 года, и ранее не использовал право имущественного вычета, смогут вернуть подоходный налог с нескольких объектов недвижимости. Единственным ограничением на сегодняшний день служит сумма налогового вычета в 2 млн. руб.
Пример1. Вы приобрели 3 объекта недвижимости: 100 тыс., 500 000 и 1 млн.руб. = 1.6 млн. С этой суммы можно возвращать 13%.
И еще останется возможность дополнительного возврата
2 000 000 — 1 600 000 = 400 тыс. руб. после следующей покупки.
Пример2. Вы приобрели в 2019 году 2 домика стоимостью 3 млн. + 5 млн. = 8 млн. руб. Имущественный вычет можно получить только с максимально возможной суммы в 2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.
Для еще большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок на эту тему или можете продолжить чтение статьи.
Определяем год возникновения права на возврат НДФЛ
Как же определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ, ведь процесс покупки жилья может быть растянут на несколько лет.
Например,
- Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году.
- Строительство дома было начато в 2017 году, а сдали объект в 2019.
Главным показателем для определения даты вычета будет являться тип договора, по которому приобреталось жилье.
Возможно 2 варианта.
1. Договор купли-продажи.
В этом случае дата начала вычета берется из свидетельства о регистрации собственности.
Пример: Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2019.
И если эта квартира стоит менее 2 млн. руб., то в последствие с остатка можно будет получить повторный имущественный вычет в случае приобретения нового жилья.
2. Договор долевого участия (строительство).
В этом случае смотрим на дату Акта приема-передачи.
Пример: Строительство дома было начато в 2015 году, сдали объект (подписали Акт приема-передачи) в 2018 году, а Свидетельство о регистрации собственности получили в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2018.
Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке
Ну и давайте рассмотрим сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту.
Здесь ответ однозначный. Возврат процентов по ипотеке возможен только с 1 объекта недвижимости.
Если приобрели 2 объекта недвижимости, под которые были оформлены ипотечные кредиты и теперь по ним выплачиваете проценты, то для возврата подоходного налога можете самостоятельно выбрать любой из них.
Но в этом вопросе тоже не все однозначно. Здесь так же важен 2014 год.
До 2014 можно было вернуть 13% абсолютно со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Лимита не было.
С 2014 года установлено ограничение на возврат процентов по ипотеке. Т.е., если кредитный договор заключен, после 1 января 2014 года, то можно вернуть НДФЛ только с суммы, не превышающей 3 млн. руб.
Подводим итоги
Что ж, подведем итоги с ответом на главный вопрос: Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Надеюсь, что Вы уяснили:
- Имущественный вычет до 2014 г возможен только на 1 объект собственности
- Имущественный вычет после 2014 г — на несколько объектов недвижимости на общую сумму не более 2 млн.руб.
Если Вы хотите получить индивидуальную скайп-консультацию по Вашей ситуации или воспользоваться услугами специалиста в заполнении декларации, то оставляйте заявку на нашем сайте.
Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 🙂
В 2006 получили квартиру и воспользовались вычетом я муж и ребенок в долях сумма была 550000 р.сейчас новостройку взяли по ипотеке сдалась в 2016г. Мы можем сделать вычет по процентам я поняла. А за ремонт можно получить вычет?
Только по ипотеке
Здравствуйте. В 2006 году приобретала квартиру стоимостью 1 млн.руб. (450 т.р были оформлены в кредит под 12,5 % годовых). Подавала декларацию на возмещение подоходного на стоимость квартиры и на банковские роценты. В 2006 году был установлен лимит в 1 млн.руб. сейчас я уже не могу подать декларацию за 2015 год, на новое жилье исходя из нового лимита к возмещению припавненого к 2 млн.руб. (на разницу т.е. на 1 млн.руб.)?
Не можете, повторного права вычета у Вас нет. Но можно оформить на супруга, если он не получал вычет ранее.
Спасибо за ответ. Можно еще вопрос? Надо ли платить налог с продажи квартиры в 2016 полученной по наследству в 2014?
Все зависит от суммы продажи. Скорее всего, да. Если квартира продана в 2016 году, то для нее действует закон, что налог не платится, если квартира была в собственности более 5 лет. Читайте подробнее: https://www.nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-pri-prodazhe-kvartiry-2015-izmeneniya/
Подскажите пожалуйста. Если вычетом уже воспользовался один раз,можно ли второй раз подать на вычет за ремонт другой новостройки.
🙂 Укажите хотя бы года, когда это все случилось.
А лучше вместе с суммами
Я купила квартиру в 1998 г. воспользовалась вычетом с суммы покупки 90 000 руб. (без ипотеки) В 2015г. приобрела квартиру за 2100 000 руб. Могу ли я воспользоваться имущ.вычетом с разницы ? И С ипотеки?
Для Вас возможен повторный вычет! И по квартире, и по ипотеке))
Добрый вечер.Была приобретена квартира в 2007г.за 500000руб. Вычет за нее не получала. Сейчас достраивается квартира по долевому договор уза 3500000руб.но она оформлена на мужа.После акта передачи квартиры я хочу оформить вычет на себя.тогда получается за первую квартиру вычет уже невозможен.Спасибо.
В вашем случае нужно выбирать, по какой квартире будете получать вычет. Права на оба у Вас нет.
по 1) я покупала дом в 2013г, а возврат делала первый раз в жизни в 2014 (как я поняла, что больше я не могу получить, рпавильно?)
по 2) муж может получить со всей суммы? просто мне сказали, что муж может получить только за свою долю?
И вы не ответили про сумму (я имею ввиду с мат.капитала будет возврат?)
1. Если речь идет о квартире, купленной в 2013 году, то повторного права у Вас нет.
2. Муж может получить со всей суммы.
3. Вы написали, что мат капитал ушел на погашение кредита. Эта часть никак не связана с вычетом. Вы НЕ получаете возврат за кредит. Возврат идет с %% переплаты по кредиту. А это обычно платится из собственных средств.
Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться. 10.02.2016 Продаю квартиру за 2500000 в собственности меньше 3 лет и покупаю сразу другую за 3500000. Имущественным вычетом пользовалась в полном объеме раньше (2010) по другой квартире. Нади ли мне будет сейчас платить налоги? И как рассчитать сумму налога? Спасибо.
Покупка новой квартиры Вам уже никак не поможет(((
Так что налог с продажи заплатить придется по полной. Но тут есть 2 варианта:
1. Воспользоваться льготой в 1 млн.
2. Сократить доход на сумму расхода при покупке этой же квартиры в прошлом.
Почитайте и посмотрите примеры: https://www.nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-pri-prodazhe-kvartiry-2015-izmeneniya/
Добрый день! Подскажите пожалуйста по ситуации: купили квартиру в 2015г. за 1600000 руб (1000000 собственные ср-ва. 600тыс.руб. ипотека в банке), по 1/2 доли с мужем, кредит погасили мат.капиталом и перераспределяем доли по 1/5 с тремя нашими детьми,я уже пользовалась своим правом на возврат налога в 2014г, сможет ли муж получить возврат (он не пользовался своим правом на возврат) за себя и троих несовершеннолетних детей? Или он получит всё до 2000000 руб. в пределах 260 тыс. руб. И еще вопрос: если мы купили за 1600000 в договоре купли-продажи ничего не указано про мат капитал, с какой суммы будет возврат налога, за минусом 450тыс. и 130 тыс(тоже мат капитал областной за третьего ребенка). Заранее спасибо!
1. Вы за 2014 год вернули 13% от 2 млн? Если нет, то можете получит вычет повторно на недостающую сумму.
2. Муж может получить за себя 13% от 1.6 млн. (если Вы не будете возвращать по этой квартире).
3. По ипотеке можете получить 13% от уплаченных %% по кредиту.
У нас в декларации записаны проценты только начиная с 2012 года. Можно ли как-то сейчас внести данные и за 2010 и 2011 год? или они уже не зачтутся?
Внести можно, но в налоговой, скорее всего, потребуется объяснить, откуда взялась такая цифра.
добрый день!
в 2010 году взяли квартиру в ипотеку. вычеты получали за 2012,2013,2014 годы. За 2015 осталась небольшая сумма от стоимости квартиры + вычет по процентам. Вопрос такой: за какие годы я смогу получить выплаты по процентам: за все начиная с 2010 года или только за последние 3 года ( 2013 -2015)?
По ипотеке можно получить за все года. Общая сумма суммируется и записывается в декларацию.
Добрый день! 1)Если муж сделал неполный вычет в 2012 году, как я понимаю, он уже не может получить вычет по другой квартире?
2) если затем купил в ипотеку кВ в 2013 году, он может получить на нее вычет по Процентам с ипотеки ? До этого проценты не возвращал
3) если мы планируем купить квартиру и оформить ее на мужа , я как жена, ни разу не получавшая вычет, могу сделать его с этой квартиры купленной например в 2016 ?или долю на меня надо оформлять? Или с этой квартиры муж сможет забрать проценты по ипотеке?
1. Повторного права у мужа нет.
2. Если это было в 2013 году, то права на возврат ипотеки тоже нет.
3. А вот с новой квартиры (в 2016) муж может получить %% по ипотеке, а Вы — 13% от 2 млн. за квартиру. Не имеет значения, оформлена она на Вас или нет.
день добрый подскажите,приобретал жилье 2006,2013,2014,2015 за какой год можно получить вычет(вычетам не когда не восиользовался)
Я так понимаю, что у Вас 4 квартиры. Выгоднее всего получить вычет за 2, купленные в 2014 и 2015 годах. Но для точного ответа нужно смотреть Ваши документы. Вы можете отправить их на нашем сайте на страничке Контакты: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Добрый день! В 2010 году приобрели с женой в общую совместную собственность квартиру в ипотеку стоимостью 1млн 60 тыс. рублей. В последующие годы оформляли налоговый вычет и я и жена (для скорейшего получения вычета) по 1/2 от общей суммы вычета, иными словами 13% — 130 тысяч рублей вычета мы получили (60 тыс я и 60 тыс жена). Кроме того ежегодно я брал справку в банке о выплаченных процентах и 13% от общей суммы уплаченных процентов за год возвращал. В 2014 году мы досрочно погасили ипотечный кредит и продали квартиру, а затем в этом же году в ипотеку взяли новую квартиру стоимостью 2,5 млн рублей. Как я уже понял, налоговый вычет с новой квартиры ни мне ни жене «не светит». Или я ошибаюсь? И ещё: имею ли я право ежегодно подавать декларацию на возврат 13% от суммы выплаченных процентов? Заранее благодарен.
Повторный вычет Вам не положен ни по квартире, ни по ипотеке. Если Вы не получили возврат по кредиту за квартиру 2010 года, то можете сделать это сейчас.
Здравствуйте! Спасибо за ответы. Не совсем понятен ответ на второй вопрос, ведь в Вашей статье прочитала, что :»есть небольшой утешительный бонус. Если за купленное жилье в период до 2014 года Вы не возвращали проценты по ипотечному кредиту и не получали возврат, то в новом периоде (в случае приобретения другой квартиры в кредит) можно будет осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке.» Спасибо.
Вы все верно заметили. Если %% по ипотеке не получался ранее, то его можно вернуть сейчас. О об этом говорится в Письмо ФНС России №БС-4-11/8666 от 21 мая 2015 года.
Так что в статье все правильно написано про «утешительный бонус». ))
Добрый день! Первая квартира была куплена мною в ипотеку в 2013г. по ней налоговый вычет не оформлял. В 2014 купил еще одну квартиру за счет собственных средств (без ипотеки). В 2015 оформил возврат 13% с новой квартиры. Могу ли я оформить возврат 13% с процентов по ипотеке за первую квартиру(купленную в 2013г)
Нет, не можете. До 2014 года вычет за жилье и ипотеку не разделялся. Так что отдельно за кредит получить нельзя.
Добрый день! В 2008г. получила вычет при покупке квартиры. В 2015г. приобрела квартиру в долевую собственность по 1/2 с «гражданским» мужем (брак не зарегистрирован),при этом мы оформили ипотеку, где я-заемщик, муж-созаемщик. Вопросы: 1. Т.к. вычет на саму квартиру я уже получить не могу, может ли муж (брак не зарегистрирован) получить вычет на мою долю? 2. Я планирую получить вычет по уплаченным процентам. Могу ли со всей суммы процентов или только с 1/2, т.к. доля в собственности 1/2? 3. Могу ли получить вычет с приобретенных стройматериалов (у нас новостройка без отделки) или это рассматривается только вместе с вычетом ао самой квартире? И если я не могу возместить 13% от стройматериалов, то муж может со всей суммы возместить или только с 1/2?
1. «Муж» может получить вычет только со своей доли.
2. Вы можете получить возврат по %% от ипотеке со своей доли.
3. Если квартира приобретается на этапе строительства, то расходы на ремонт и отделку можно включить в общую стоимость жилья. В этом мслучае «муж» может получить 13% и с них, но не более 2 млн. в одни руки.
Если хотите более точные ответы, то нужно смотреть Ваши документы. Сейчас у меня есть много доп.вопросов по Вашей ситуации. Оставляйте заявку на консультацию на нашем сайте: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте!Квартира куплена в новостройке.акт приёма передачи декабрь 2012.а свидетельство о регистрации январь 2014.
у меня считается налоговый вычет с 2012.это значит я не смогу подать второй раз налоговый вычет.на не достающую сумму с 260 000р?но я ещё не разу не подавал декларацию.Если сейчас в 2015г подать за какие года я могу получить налоговый вычет.Спасибо.
Если у Вас акт от 2012 года, то можете сейчас получить вычет за 3 года: 2015, 14 и 13. Повторный вычет в таком случае по другой квартире не положен.
Здравствуйте! Я приобрёл квартиру в 2011 году за 1300000р, имущественный вычет не разу не оформлял. В 2016 беру квартиру в ипотеку совместно с женой за 2800000р. Смогу ли я подать сейчас вычет за первую квартиру за 3 года: 2013,2014,2015г. и вернуть 169000 налога? А после возвращать остаток 91000 за вторую квартиру в будущем? Меня смущает вычет за 2013 год, ведь после были изменения в закон..
За 2 квартиры вычет получить Вы не сможете. Тут Вам выбирать, за какую из них выгоднее получить вычет: либо 13% от 1.3 млн. сейчас, либо 13% от 2 млн.+% от ипотеки, но в будущем.
Кстати, Вы можете поделить эти квартиры с женой: она получит вычет за жилье в 2011, а Вы — за 2016.
здравствуйте! в 2005 г. я приобрел квартиру в кредит ( не ипотечный),имущественный вычет получил.В 2012 купил дом по ипотеке,могу ли я получить проценты с ипотеки?
Увы, нет. Повторный вычет (даже по ипотеке) Вам не полагается.
Добрый день. Квартира приобретена в 2013 году, в июле 2014 года получено свидетельство о собственности. Часть вычета от стоимости квартиры (148 т.р.) я получила в 2015, сейчас хочу получить оставшиеся 112 т.р. и вычет по уплаченным процентам. Отсюда два вопроса:
1. с какого момента считаются вычеты по уплаченным % (2013 г или 2014г- получение свидетельства о собственности)?
2. сколько деклараций мне надо заполнять для всего этого?
Заранее спасибо.
1. Вычеты по уплаченным %% считаются с 2013 года
2. Если за 2014 год декларацию составляли ранее, то теперь остается только за 2015 год
Здравствуйте ! Я в 2016 году окончила обучение в автошколе..заканчиваю обучение в вузе и хочу приобрести квартиру в ипотеку ..Могу ли я подать в налоговую на возврат на все сразу?Спасибо за внимание
Да, можете. В первую очередь возвращается социальный вычет, а затем имущественный. Для того, чтобы рассчитать наиболее выгодные варианты оформления декларации, обращайтесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
А могу ли я написать отказ от вычета, чтобы муж получил вычет с этих сумм полностью не деля их поровну? Спасибо.
Нет. Если вычет получает за 2013 год, то повторного права у него больше не будет.
Не получается в декретном отпуске я с 16.09.2013 а квартиру приобрели 27.06.2013
За 2013 год можно подать декларацию. Доход-то был.
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, мы приобрели квартиру в 2013 г. За 630000 в равных долях с мужем и в 2016 за 1310000 все за наличный расчет, налоговым вычетом не пользовались, можем ли мы получить вычеты за обе квартиры? И могу ли я отказаться от них, чтобы муж получил вычет с этих сумм т.к. я нахожусь в декретном отпуске? Спасибо.
За обе квартиры не можете. Но можно, например, Вам получить за квартиру в 2013 году, а мужу за 2016. При этом у него еще останется возможность получить возврат с остатка при покупке 3-й квартиры.
Можно наоборот поступить. И нужно понять, в какие годы Вы работали…
Тут слишком много неизвестных, чтобы ответить однозначно на вопрос. Если хотите, чтобы рассчитали Вашу ситуацию с максимальной выгодой, то оставляйте заявку на консультацию или на заполнение декларации: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте. Если сейчас вернуть налог за покупку машины, обучение, лечение, то в будущем, возможно, будет вернуть налог за покупку квартиры? Или что-то одно надо выбирать? Спасибо.
За машину налог НЕ возвращается. Увы…
За обучение и лечение возвращать можно каждый год.
Это все отдельные вычеты, и они никак не влияют на имущественный возврат. Так что право вернуть деньги с покупки квартиры остается. Можете смело заполнять 3-НДФЛ.