В последние годы стал очень популярным вопрос: «Так сколько же раз можно получать налоговый вычет?» И это неспроста. Ведь более 10 лет в РФ действовал такой закон: одна приобретенная квартира давала право получить один имущественный вычет в жизни.
Но в 2014 году произошли важные изменения.
Теперь стало возможно получать имущественный вычет повторно с нескольких квартир. Давайте рассмотрим основные вопросы в этой теме:
- Что делать, если имущественным вычетом воспользовались до 2014 г
- Сколько раз можно получить имущественный вычет после 2014 г
- Как определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ
- Сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту
А теперь немного подробнее.
Оглавление статьи
Имущественный вычет до 2014 г
2013 год и ранее. Правило было одно: имущественный вычет по любому объекту недвижимости можно было получить только 1 раз.
Вы могли купить жилье за 100 тыс. руб. или за 10 млн. руб. В этот период можно было получить возврат 13% от стоимости только одной покупки, но не более 2 млн.руб.
Пример. 100 000 * 13% = 13 000 руб., 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.
И не имело значения, какой размер вычета остался неиспользованным.
Если Вы успели воспользоваться правом имущественного вычета в этот период, то больше ничего не сможете вернуть. Даже, если следующую квартиру купите в 2014 году или позже. Таковы правила.
Но есть небольшой утешительный бонус. Если за купленное жилье в период до 2014 года Вы не возвращали проценты по ипотечному кредиту и не получали возврат, то в новом периоде (в случае приобретения другой квартиры в кредит) можно будет осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке (но не более 3 млн. руб.).
Имущественный вычет с 2014 г
Все, кто приобрел жилье начиная с 1 января 2014 года, и ранее не использовал право имущественного вычета, смогут вернуть подоходный налог с нескольких объектов недвижимости. Единственным ограничением на сегодняшний день служит сумма налогового вычета в 2 млн. руб.
Пример1. Вы приобрели 3 объекта недвижимости: 100 тыс., 500 000 и 1 млн.руб. = 1.6 млн. С этой суммы можно возвращать 13%.
И еще останется возможность дополнительного возврата
2 000 000 — 1 600 000 = 400 тыс. руб. после следующей покупки.
Пример2. Вы приобрели в 2019 году 2 домика стоимостью 3 млн. + 5 млн. = 8 млн. руб. Имущественный вычет можно получить только с максимально возможной суммы в 2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.
Для еще большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок на эту тему или можете продолжить чтение статьи.
Определяем год возникновения права на возврат НДФЛ
Как же определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ, ведь процесс покупки жилья может быть растянут на несколько лет.
Например,
- Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году.
- Строительство дома было начато в 2017 году, а сдали объект в 2019.
Главным показателем для определения даты вычета будет являться тип договора, по которому приобреталось жилье.
Возможно 2 варианта.
1. Договор купли-продажи.
В этом случае дата начала вычета берется из свидетельства о регистрации собственности.
Пример: Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2019.
И если эта квартира стоит менее 2 млн. руб., то в последствие с остатка можно будет получить повторный имущественный вычет в случае приобретения нового жилья.
2. Договор долевого участия (строительство).
В этом случае смотрим на дату Акта приема-передачи.
Пример: Строительство дома было начато в 2015 году, сдали объект (подписали Акт приема-передачи) в 2018 году, а Свидетельство о регистрации собственности получили в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2018.
Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке
Ну и давайте рассмотрим сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту.
Здесь ответ однозначный. Возврат процентов по ипотеке возможен только с 1 объекта недвижимости.
Если приобрели 2 объекта недвижимости, под которые были оформлены ипотечные кредиты и теперь по ним выплачиваете проценты, то для возврата подоходного налога можете самостоятельно выбрать любой из них.
Но в этом вопросе тоже не все однозначно. Здесь так же важен 2014 год.
До 2014 можно было вернуть 13% абсолютно со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Лимита не было.
С 2014 года установлено ограничение на возврат процентов по ипотеке. Т.е., если кредитный договор заключен, после 1 января 2014 года, то можно вернуть НДФЛ только с суммы, не превышающей 3 млн. руб.
Подводим итоги
Что ж, подведем итоги с ответом на главный вопрос: Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Надеюсь, что Вы уяснили:
- Имущественный вычет до 2014 г возможен только на 1 объект собственности
- Имущественный вычет после 2014 г — на несколько объектов недвижимости на общую сумму не более 2 млн.руб.
Если Вы хотите получить индивидуальную скайп-консультацию по Вашей ситуации или воспользоваться услугами специалиста в заполнении декларации, то оставляйте заявку на нашем сайте.
Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 🙂
Добрый день! В 2012 году купил квартиру за 1450000, подал на налоговый вычет. В этом году получу остаток с этой суммы. И в этом же году купил в долевую собственность с супругой другую квартиру за 2000000. Могу ли я получить остаток налогового вычета(до 2 млн) с покупки новой квартиры?
Вы не можете
А если в дальнейшем квартира будет оформлена и на детей (так как для погашения ипотеки используется мат капитал). возможно ли будет родителям получить вычет за детей?
Вычет за детей — это вычет за себя, только с собственности ребенка. Если вычет получали ранее, то больше вам не положен
Здравствуйте, В 2004 году приобрели с мужем квартиру в ипотеку. Обязательным условием банка было приобретение квартиры в долевую собственность. Соответственно, налоги мы смогли вернуть только с 500 тыс каждый — так как тогда еще было ограничение в 1 млн. — то есть фактически на половину положенной суммы. Сейчас приобрели другую квартиру. Будет ли у нас право на получение налогового вычета за эту квартиру?
Нет
Добрый день! Подскажите пожалуйста где я могу прочитать про долевую собственность при имущественном вычете??? Может ли муж за меня получить вычет по квартире, если у нас с ним долевая собственность (два свидетельства о гос.регистрации)??? Муж платит 13%, я ИП ! Квартира куплена в сент.2015г, хотим сейчас подать декларацию??
Почитайте здесь: https://www.nalog-prosto.ru/imushhestvennyj-vychet-pri-dolevoj-sobstvennosti/
За Вас получить вычет никто не может. Но муж может получить на себя 13% от 2 млн., даже если его доля стоит меньше.
В конце 1990-х, точную дату не помню, я уже получал налоговый вычет.Могу-ли я получить вычет еще раз?
Если в конце 90-х, то можете.
Добрый день. Я работающий пенсионер. Купила квартиру в 2014г. В 2016г хочу получить имущественный налоговый вычет. За какой период я имею право подавать декларации?
Специально для Вас статья: https://www.nalog-prosto.ru/vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry-pensionerom/
Добрый день!
У Вас на сайте написано «Если за купленное жилье в период до 2014 года Вы не возвращали проценты по ипотечному кредиту и не получали возврат, то в новом периоде (в случае приобретения другой квартиры в кредит) можно будет осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке (но не более 3 млн. руб.)».
Я обратился с таким же вопросом в свою налоговую, но они мне отказали, мотивируя, что я уже воспользовался имущественным вычетом до 2014 года и не важно, возмещал ли я проценты или нет.
Подскажите, как можно им доказать (на какие статьи сослаться), чтобы подтвердить свое право на возмещение процентов?
Спасибо!
Здравствуйте! Ответьте пожалуйста на вопрос: в 2013 году совместно с мужем по 1/2 доли была приобретена квартира за 1200 000 в ипотеку. Муж получил налоговый вычет за свою долю в 2014 году. Я не подавала на вычет, так как нахожусь в декретном отпуске.
Возник вопрос: имеет ли муж право на получение налогового вычета повторно? Если я через 2 года подам документы на налоговый вычет по этой квартире, то могу ли я в будущем при приобритении новой квартиры воспользоваться этим правом повторно?
Добрый день!
В 2016 году приобрела участок стоимостью 320 000 и квартиру новостройку в ипотеку стоимостью 2,5 млн. Квартира будет сдана в 2017г.
Когда я могу подать на вычет подоходного налога и процентов по ипотеке?
Правильно ли я понимаю, что на вычет по квартире могу подать только в 2018 году. Но смогу ли я в 2018г. получить свой подоходный за 2015,2016 и 2017г?
Возможно ли получение вычета без сдачи квартиры в эксплуатацию? т.е по зарегистрированному договору купли-продажи?
Здравствуйте.хотим приобрести квартиру в ипотеку 3,000,000 рублей за 10 лет сумма процентов будет около 2 300,000 ,вопрос когда можно подать на налоговый вычет ?как быть с процентами их вернут полностью?
Если купите в 2016 году, то можно подавать декларацию в 2017.
Все положенные деньги вернут только после того, как вы их заплатите.
Спасибо за оперативность) Хотела уточнить по поводу сдачи деклараций по этому случаю: акт подписан в 2015 году, но декларации можно сдавать и за 2014 и за 2013 года?
Вы все верно подметили)) Если Акт в 2015, то декларации нужны, начиная с 2015 года
Здравствуйте. Помогите разобраться с ситуацией. В 2004 году был заключен договор долевого участия в строительстве на квартиру. Стоимость квартиры — 2074573 руб., вся сумма была уплачена в 2004 году. Срок окончания строительства застройщиком был многократно перенесен и акт приема-передачи был получен только в 2015 году. Вопрос: за какой период можно сделать декларации и с какой суммы можно получить 13% с 2 млн. (стали давать с 2008 года) или с 1 млн. т.к. договор был заключен в 2004 году?
Возвращается та сумма, которая была установлена максимальной на период внесения денег. В Вашем случае — это 2004 год и 1 млн.руб.
Декларации можно сдавать за 3 последних года: 2013, 14, 15.
Добрый день! Вы мне уже отвечали в январе этого года на мои вопросы по имущественному вычету, сегодня звонили с налоговой и сказали, что муж не имеет права получить за меня налоговый вычет, т.к. у нас долевая собственность на квартиру, а вы написали, что муж может за всех нас получить, заявление о распределении долей писали, что муж 100%, а я 0%. Подскажите на что мне можно сослаться при разговоре с вами, на какие документы, желательно ссылки, где можно было бы самой прочитать!
настя 15.01.2016 at 14:43 — Reply
Добрый день!
Подскажите пожалуйста, в июле 2015 года была приобретена квартира с земельным участком за 1 450 000 руб. (из них стоимость квартиры- 1 370 000, земли – 80 000 руб. прописано в договоре купли-продажи) в ипотеку, муж — заемщик, я- жена — поручитель, в договоре также прописано, что квартира и земельный участок приобретен за счет собственных средств и заемных, там ничего не говорится про материнский капитал. Затем в октябре 2015 года за счет материнского капитала и собственных средств, мы полностью погасили ипотеку. Написали соглашение о выделение долей дочкам и получили 8 новых свидетельств о собственности (4- на землю и 4 — на квартиру) т.е. уже без обременении.
Я ИП -УСН 6%, муж платит 13%, правильно ли я поняла , за себя я не могу получить, а вот муж может за себя и за дочек, т.е. за три доли получить вычет?
Поясните, пожалуйста, всю сумму полностью брать или из нее нужно вычесть стоимость земельного участка?
Нужно ли учитывать материнский капитал, если о нем нигде не упоминается, в налоговой это как-то проверятся?
Вычет можно вернуть одной суммой из бюджета или будут помесячно перечислять (подоходный у мужа более 150 000 в год)??
Какие именно документы подавать в налоговую инспекцию, вроде и ипотека, но она уже погашена, тут же соглашение о выделение долей??? Вся по запуталась((((
o
Налог-Просто! 15.01.2016 at 15:09 — Reply
Вы получать вычет не можете, муж может. Максимально возможная сумма — 2 млн.руб. (суммарно: за себя, за Вас и дочек). Поэтому муж может вернуть 13% от суммы в 1.45 млн.руб.
Плюс к этой сумме можно добавить %% по ипотеке, если за 2015 год они выплачивались. Для этого справка берется в банке.
Сколько ежегодно получать, надо смотреть документы. Читайте здесь:https://www.nalog-prosto.ru/vozvrat-pokupka-jilya/
Про документы подробно написано здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kakie-dokumenty-nuzhny-chtoby-vernut-dengi-za-pokupku-kvartiry/
Сослаться можно на Семейный Кодекс и изменения в НК, вступившие в силу в 2014 году.
Если хотите самостоятельно изучить вопрос, спросите Яндекс «Налоговый Кодекс» — изучайте! ))
Возможно, у Вас есть еще какие-то нюансы в документах, почему налоговая вам отказала. Тут нужно изучать более глубоко вашу ситуацию и смотреть все документы.
Добрый вечер! Я в 2002 году купил квартиру и получил возврат, супруга купила в ноябре 2013 маме квартиру. тоже получила возврат. Теперь мы хотим купить квартиру вместе, имеем ли мы право еще раз использовать возврат 13%? Спасибо!
Нет
Добрый день! Простите, что снова адресую Вам свой вопрос. Но очень прошу Вас помочь ответить на него. Подскажите, пожалуйста, в прошлом году я приобрела комнату до 2млн. в ипотеку на 10 лет. После выплаты ипотеки планирую продать её и приобрести квартиру, возможно, также с использованием ипотечных средств. Вопрос: В таком случае, по закону, я смогу получить 13% с каждого приобретённого жилья или только с какого-то одного? Заранее благодарю.
Вы сможете вернуть 13% от 2 млн. по жилью (от любого количества квартир) + 13% от 3 млн. по ипотеке.
Прошу прощения, т.е., если моё жильё обошлось мне до 2 млн., то с него я не смогу получить никакой вычет?
Вы сможете получить не более 13% от 2 млн. руб.
Ещё можно уточнить: А если моя нынешняя ипотека составляет 800 тыс., а при покупке комнаты она, например, составит в районе 2 млн., то я смогу вернуть 13% с одного и другого жилья или нужно будет выбрать один из вариантов (самый выгодный)? Заранее благодарю за помощь.
Ипотека возвращается только по одному жилью. Размер кредита не имеет значения. Важно, сколько процентов по нему Вы переплачиваете.
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, если квартира была куплена в ипотеку в 2007 году на двух собственников, правом вычета по кредиту воспользовался только один собственник(другой отказался от такого права в пользу предыдущего), вычет по процентам не использовался, имеем ли мы право сейчас вернуть 13% от суммы оплаченных процентов и каков лимит суммы процентов, с которых может быть возвращен ндфл в целом.
Буду признательна за ответ.
Без точных цифр и года приобретения нового жилья, невозможно ответить на 100%. Заказывайте консультацию и присылайте все документы по квартирам (прошлые и настоящие): https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте.подскажите пожалуйста.взял ипотеку в апреле 2015,дом сдан в январе 2016.плачу ипотеку 15500(платил 16500.досрочно погасил 100 тр,делали перерасчет)кв стоит 1.6 млн,в ипотеку взял 1.3 млн.осталось оплатить 1 млн.официальная зп 9000. Вопрос,сколько я могу получить % вычет.сколько я вообще могу получить обратно.спасибо
Добрый день! Может быть я задам вопрос на который вы уже устали отвечать, но если честно, я не нашла ответа на свой вопрос в чужих комментариях. Скажите пожалуйста, если в 2003 году я покупала квартиру за 320 тыс. рублей и получала возврат, могу ли получить ещё возврат с квартиры, которую купила в 2015 году, но не более чем с 2 млн, согласно закону, действующему с 2014 года? Очень хотелось бы получить положительный ответ, хотя в налоговой мне сегодня сказали однозначно нет, без комментариев
Увы. Я тоже скажу однозначное «нет»: у Вас нет повторного права.
Доброго дня! Помогите разобраться:
в 2013 году купили квартиру в ипотеку за 1800 т.р. (собственник муж, по и ипотеке он заемщик, я созаемщик), в июле 2014 продали за 2100 т.р…. вычетом не пользовались…(налог за продажу тоже не заплатили, т.к.к нам пояснили, что при заявлении права на вычет, у нас автоматом из предоставляемого вычета сминусуют налог)
в августе 2014 купили долевку в ипотеку ( собственник муж, заемщик — муж)
вопрос: можем ли хоть в каком-то виде получить вычет по первой (проданной) квартире (все копии все документов на руках)?
строительство новой квартиры задерживают уже дольше года… т.е. если вдруг стройка «зависнет» долгостроем, нам вообще ничего не получить?
Добрый день!
Подскажите пожалуйста, у меня такой вопрос: в 2009 году приобретена квартира в ипотеку в совместную собственность с супругом. Подавали 3НДФЛ и получали оба возврат + % по кредиту. Вопрос такой, если мы продадим эту квартиру и купим другую сможем ли мы претендовать на возврат 13% еще раз.
Нет
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, возможно ли нам, родителям, получить имущественный вычет, если квартира приобретена по ДДУ, который заключен на дочь-студентку?
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в прошлом году я приобрела комнату до 2млн. в ипотеку на 10 лет. После выплаты ипотеки планирую продать её и приобрести квартиру, возможно, также с использованием ипотечных средств. Вопрос: В таком случае, по закону, я смогу получить 13% с каждого приобретённого жилья или только с какого-то одного?
В 2007 году купил квартиру. Налоговый вычет получил полностью .В 2013 году взял ипотеку и приобрел другую квартиру, оформили ее на жену что бы жена могла получить налоговый вычет за покупку квартиры, могу ли я получить 13 % от процентов уплаченных банку.или это надо делать собственнику жилья
в 2006 году получила возврат налога 1\2 часть стоимости квартиры.В 2015 году купила квартиру на себя полностью.Имею ли право на возврат налога с покупки новой кватиры.
А статью читали, под которой комментарий пишите?)
Добрый день!
Помогите пожалуйста советом. Про налоговый вычет слышал, но не думал, что это реальный инструмент для возврата своих денег.
Я брал ипотеку в 2010 году (2,5, млн), к 2015 году все погасил (досрочно). Полагаю, что это не последняя ипотека (планирую расширяться лет через 5). Какие варианты у меня есть? ЗП «серая», т.е. НДФЛ совсем небольшая (около 20тр в мес).
Заранее благодарен за любую помощь.
1. Можете получить сейчас вычет за 3 прошлых года по старой квартире. Плюс еще несколько лет будете получать по ней возврат. Но повторного права у Вас не будет
2. Можете подождать следующей квартиры и получать с нее.
Но если 1-я квартира стоила более 2 млн., и это была Ваша собственность, то ждать смысла нет. Вы в любом случае вернете максимум.
Добрый вечер ,у меня такой вопрос :в прошлом году оформила имущественный вечет ,успела получить только за два месяца ,осталась без работы ,не работала 4 месяца ,потом устроилась и проработала 3 месяца не успела попросить справку 2 НДФЛ ,как опять осталась без работы ….так вот ,когда я устроюсь на работу ,то надо ли мне будет предоставлять справку 2 НДФЛ с места где я проработала 3 месяца или надо будет только с того места работы где я буду работать и еще через какое время я могу просить справку 2 ндфл на новом месте работы ?спасибо
Чем больше справок 2-НДФЛ сможете собрать, тем больше денег сможете вернуть))