В последние годы стал очень популярным вопрос: «Так сколько же раз можно получать налоговый вычет?» И это неспроста. Ведь более 10 лет в РФ действовал такой закон: одна приобретенная квартира давала право получить один имущественный вычет в жизни.
Но в 2014 году произошли важные изменения.
Теперь стало возможно получать имущественный вычет повторно с нескольких квартир. Давайте рассмотрим основные вопросы в этой теме:
- Что делать, если имущественным вычетом воспользовались до 2014 г
- Сколько раз можно получить имущественный вычет после 2014 г
- Как определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ
- Сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту
А теперь немного подробнее.
Оглавление статьи
Имущественный вычет до 2014 г
2013 год и ранее. Правило было одно: имущественный вычет по любому объекту недвижимости можно было получить только 1 раз.
Вы могли купить жилье за 100 тыс. руб. или за 10 млн. руб. В этот период можно было получить возврат 13% от стоимости только одной покупки, но не более 2 млн.руб.
Пример. 100 000 * 13% = 13 000 руб., 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.
И не имело значения, какой размер вычета остался неиспользованным.
Если Вы успели воспользоваться правом имущественного вычета в этот период, то больше ничего не сможете вернуть. Даже, если следующую квартиру купите в 2014 году или позже. Таковы правила.
Но есть небольшой утешительный бонус. Если за купленное жилье в период до 2014 года Вы не возвращали проценты по ипотечному кредиту и не получали возврат, то в новом периоде (в случае приобретения другой квартиры в кредит) можно будет осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке (но не более 3 млн. руб.).
Имущественный вычет с 2014 г
Все, кто приобрел жилье начиная с 1 января 2014 года, и ранее не использовал право имущественного вычета, смогут вернуть подоходный налог с нескольких объектов недвижимости. Единственным ограничением на сегодняшний день служит сумма налогового вычета в 2 млн. руб.
Пример1. Вы приобрели 3 объекта недвижимости: 100 тыс., 500 000 и 1 млн.руб. = 1.6 млн. С этой суммы можно возвращать 13%.
И еще останется возможность дополнительного возврата
2 000 000 — 1 600 000 = 400 тыс. руб. после следующей покупки.
Пример2. Вы приобрели в 2019 году 2 домика стоимостью 3 млн. + 5 млн. = 8 млн. руб. Имущественный вычет можно получить только с максимально возможной суммы в 2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.
Для еще большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок на эту тему или можете продолжить чтение статьи.
Определяем год возникновения права на возврат НДФЛ
Как же определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ, ведь процесс покупки жилья может быть растянут на несколько лет.
Например,
- Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году.
- Строительство дома было начато в 2017 году, а сдали объект в 2019.
Главным показателем для определения даты вычета будет являться тип договора, по которому приобреталось жилье.
Возможно 2 варианта.
1. Договор купли-продажи.
В этом случае дата начала вычета берется из свидетельства о регистрации собственности.
Пример: Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2019.
И если эта квартира стоит менее 2 млн. руб., то в последствие с остатка можно будет получить повторный имущественный вычет в случае приобретения нового жилья.
2. Договор долевого участия (строительство).
В этом случае смотрим на дату Акта приема-передачи.
Пример: Строительство дома было начато в 2015 году, сдали объект (подписали Акт приема-передачи) в 2018 году, а Свидетельство о регистрации собственности получили в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2018.
Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке
Ну и давайте рассмотрим сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту.
Здесь ответ однозначный. Возврат процентов по ипотеке возможен только с 1 объекта недвижимости.
Если приобрели 2 объекта недвижимости, под которые были оформлены ипотечные кредиты и теперь по ним выплачиваете проценты, то для возврата подоходного налога можете самостоятельно выбрать любой из них.
Но в этом вопросе тоже не все однозначно. Здесь так же важен 2014 год.
До 2014 можно было вернуть 13% абсолютно со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Лимита не было.
С 2014 года установлено ограничение на возврат процентов по ипотеке. Т.е., если кредитный договор заключен, после 1 января 2014 года, то можно вернуть НДФЛ только с суммы, не превышающей 3 млн. руб.
Подводим итоги
Что ж, подведем итоги с ответом на главный вопрос: Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Надеюсь, что Вы уяснили:
- Имущественный вычет до 2014 г возможен только на 1 объект собственности
- Имущественный вычет после 2014 г — на несколько объектов недвижимости на общую сумму не более 2 млн.руб.
Если Вы хотите получить индивидуальную скайп-консультацию по Вашей ситуации или воспользоваться услугами специалиста в заполнении декларации, то оставляйте заявку на нашем сайте.
Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 🙂
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста. В 2008 году была куплена квартира по ипотеки за 1100000 руб. в долевую собственность с супругой. Вся сумма вычета была получена мной, а с супруги взяли заявление на отказ от вычета. В 2016 году супруга покупает квартиру за 1500000 руб. имеет ли она право воспользоваться вычетом?
Имеет
Добрый день,
в 2007 году купил в ипотеку квартиру, налоговый вычет не получал, ипотеку плачу до сих пор.
В августе 2014 года купил еще одну квартиру — по которой подал документы на получение налогового вычета. Вычет получил полностью (260 000 рублей)
Вопрос:
я могу получить вычет по по процентам за ипотечную квартиру (это было до 2014 года) ?
Добрый день!
Подскажите. приобрел комнату 07.2016 году на пополам женой за 1 000 000 руб. в ипотеку т.е. по 1/2 доли.
1. Вычет будет с половины суммы или со всей?
2. Если подавать на вычет в 2017 году то учтут все налоги уплаченные за 2016 год или только начиная с 07.2016
3. Как получить вычет на проценты по ипотеке.
Можно ли повторно подать декларацию о налоговом вычете, если в 1й раз сумма была получена не полностью?
куплены 2 объекта недвижимости в 2001 и 2008 году. За первую покупку получен вычет на сумму покупки. могу ли я получить вычет по процетам за вторую покупку
Нет
Добрый день! Подскажите пожалуйста… Мой отец покупает себе квартиру за 2 млн.руб., хочет меня взять в долю 50/50. Он уже покупал квартиру в 1997 году и получал вычет. А я не получала. Могу ли я сейчас, по его заявлению, получить налоговый вычет со всей стоимости (260 т.р.)? В будущем мы с мужем хотим купить квартиру в ипотеку за 2 млн.руб., и если я уже получу налоговый вычет за квартиру отца, может ли мой муж получить за нашу новую квартиру налоговый вычет в полном размере 260 т.р.?
Вы можете получить только со своей доли. А муж, скорее всего, сможет
Добрый день. В 2000 году совместно с супругой в долевою (1/2) собственность за полный наличный расчет купили квартиру за 147.000 руб. Супруге в 2001 году предоставлен имущественный налоговый вычет в размере 2.902 руб. Переходящий остаток на 2002 год -70.517 руб. Мне предоставлен имущественный налоговый вычет за 2002 год в размере 69.351 руб. Переходящий остаток на 2003 год-4.148 руб. В 2016 году я в долевом участии с застройщиком (ДДУ) в ипотеку с господдержкой (11,4%) купил другую квартиру в строящемся доме (сдача в 2017 году). На какие возвраты в данной ситуации можно рассчитывать? Спасибо!
Подробную консультацию можно заказать здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Читайте условия
Спасибо, а основание какое я могу предъявить в налоговую для возврата мне имущественного вычета на вторую квартиру ???
Налоговый Кодекс!)))
Добрый день, подскажите пожалуйста у меня такая ситуация я купила 2 квартиры одну в 2014 года, другую в 2015 году, на первую квартиру подавала документы на имущественный налоговый вычет и вернула почти всю стоимость квартиры, сейчас подготовила и сдала сегодня на вторую квартиру документы но налоговая не знает что делать с моими документами, хотя я имею право возврата до 2 мил. руб. ????
Да, Вы можете повторно получить вычет до 2 млн.руб
Добрый день купила квартиру в 2000 г , получала возврат подоходного налога у работодателя за окт, нояб, дек в 2000 г. С 2001 г вычет не получала. Купила квартиру в 2016 году. Могу ли я получить налоговый вычет.
Не могу получить — потому что ДОЛЯ квартиры или потому что у родственника?
В наследство мы получили эту квартиру от отца. Долю брата я выкупила уже на свои средства.
Потому что у родственников
Добрый день. Если купила долю брата в квартире (пополам поделена, моя доля досталась в наследство) в конце 2014 года и подам сейчас на налоговый вычет, то при покупке другой кввртиры в будущем смогу ли я повторно воспользоввться налоговым вычетом по второй квартире? Спасибо.
Вы не можете получить возврат с при покупки доли у брата
Здравствуйте. В 2013 году продала квартиру (в собственности была больше 3 лет, налог за продажу не платила), сейчас планирую покупать дом, смогу ли я получить в дальнейшем налоговый вычет на дом.
Влияет ли как то на вычет что квартира продана менее 3 лет назад или я могу хоть каждый год покупать квартиру(дом)?
Покупать можете каждый год.))) Но вернуть сможете только 13% от 2 млн.руб. Это при условии, что раньше не получали возврат.
Добрый день!
Купил квартиру в 2013 году, возврат налога не оформлял. В 2016 году купил вторую квартиру.
Возможно ли сначала подать на возврат с квартиры, купленной в 2016 году, а после его полного получения подать на возврат с квартиры, купленной в 2013 году?
С двух квартир нельзя. Выбирайте одну.
Добрый день!
Прочитал статью — но все же не понял. Ситуация такая:
Супруга приобрела квартиру в 2013 году за 1 млн. руб. Сейчас хочет получить вычет. Я правильно понимаю, что он будет рассчитываться по «старым» правилам, то есть она сможет получить не более 130 тыс. руб. и всего один раз в жизни или потом еще сможет до 130 тыс получить по другому объекту? Разъясните пожалуйста.
Нет, не так. Если не поняли, заказывайте консультацию здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Напишу еще раз подробно, персонально для вас.)
Здравствуйте! Использовал право на получение налогового вычета по одному объекту еще в 2005 году. В 2013 году была куплена квартира в ипотеку. Могу ли я сейчас получить вычет с процентов по ипотеке? Заранее, спасибо!
Нет
Добрый день.В 2010 году брали ипотеку.С основной суммы возврат получили.По %% возврат получал муж.Сейчас в разводе.Могу ли я получать возврат по %% по другой ипотеке?
Добрый день, подскажите пожалуйста. планируем строительство дома по договору, могу ли я в последствии получить возврат 13% налога. Официально работаю, налоги плачу. И еще через год дочь заканчивает учебу на коммерции обучение оплачиваю я, могу и за учебу получить возврат налога.?? Спасибо.
Все можете)
Добрый день. Я хотел узнать если я буду делать налоговый вычет за учебу то это не как не связанно с вычетом за квартиру? Какие вычеты есть и сколько раз можно их делать?
Это разные вычеты, они почти не зависят друг от друга. Про все существующие вычеты читайте здесь: https://www.nalog-prosto.ru/za-chto-mozhno-poluchit-nalogovyj-vychet/
Здравствуйте. В 2007 г. мы с мужем купили квартиру по ипотеке, которая по документам принадлежала мне. Я полностью получила налоговый вычет с 1000000руб. и процентов. В 2015 г. Мы продали квартиру и купили другую, опять в мою собственность, так как у мужа очень низкая официальная зарплата и возиться с документами еще и на него, с учетом дороговизны страховки , не было смысла. Я знаю, что по семейному кодексу он имеет право на налоговый вычет, но его заработок остается все таким же низким и получать этот вычет он будет в течение 10-15 лет. Есть ли возможность перевести право его налогового вычета на меня, если он откажется претендовать на вычет в будущем?
У Вас нет права повторного вычета
Спасибо за ответ! а осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке с 2007 по 2014 год я могу? я оформляла только имущественный вычет за тот период.
По процентам можно
Здравствуйте! подскажите пож-та, у меня вот такая ситуация. В 2007 году я купила квартиру за 495 000 рублей.Налоговым вычетом уже воспользовалась, квартира оформлена на меня одну. В 2014 году квартира была продана и в 2015 году я купила другую квартиру , за 1 850 000 рублей. Могу ли я повторно оформить вычет но уже по новой квартире?
1. Имущественный вычет до 2014 г возможен только на 1 объект собственности
2. Имущественный вычет после 2014 г — на несколько объектов недвижимости на общую сумму не более 2 млн.руб
Прочитала ваши «подведенные итоги» и делаю вывод, что возможно, так ли это?
Нет, не можете. У вас нет права повторного вычета
В 2004 г. родители купили мне дом за 90 т.р., и я получила налоговый вычет. Скажите, если я куплю квартиру стоимостью 1,5 — 2 млн. руб., то смогу ли претендовать на возврат налога?
Если дом купили родители, то и вычет должны были получать они.
Здравствуйте! В 2003 г. купил квартиру стоимостью меньше миллиона, налоговый вычет получил полностью. Сейчас покупаю квартиру в ипотеку. Могу ли я получить налоговый вычет 13% со стоимости покупаемой квартиры или только проценты с ипотеки?
только с ипотеки
Здравствуйте!Муж до 2014года воспользовался возвратом имущественного налога вернул 120 тыс из положенных 300.Может ли он сейчас со следующего жилья вернуть 13% с уплаченных процентов по ипотеке и может ли вернуть имущественный вычет за жену т,к она ухаживает за ребёнком инвалидом.Благодарю заранее за ответ!!!
Может с ипотеки
Здравствуйте! В 2003 г. купил квартиру стоимостью меньше миллиона, налоговый вычет получил полностью. Сейчас покупаю квартиру в ипотеку. Могу ли я получить налоговый вычет 13% со стоимости покупаемой квартиры или только проценты с ипотеки?