В последние годы стал очень популярным вопрос: «Так сколько же раз можно получать налоговый вычет?» И это неспроста. Ведь более 10 лет в РФ действовал такой закон: одна приобретенная квартира давала право получить один имущественный вычет в жизни.
Но в 2014 году произошли важные изменения.
Теперь стало возможно получать имущественный вычет повторно с нескольких квартир. Давайте рассмотрим основные вопросы в этой теме:
- Что делать, если имущественным вычетом воспользовались до 2014 г
- Сколько раз можно получить имущественный вычет после 2014 г
- Как определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ
- Сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту
А теперь немного подробнее.
Оглавление статьи
Имущественный вычет до 2014 г
2013 год и ранее. Правило было одно: имущественный вычет по любому объекту недвижимости можно было получить только 1 раз.
Вы могли купить жилье за 100 тыс. руб. или за 10 млн. руб. В этот период можно было получить возврат 13% от стоимости только одной покупки, но не более 2 млн.руб.
Пример. 100 000 * 13% = 13 000 руб., 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.
И не имело значения, какой размер вычета остался неиспользованным.
Если Вы успели воспользоваться правом имущественного вычета в этот период, то больше ничего не сможете вернуть. Даже, если следующую квартиру купите в 2014 году или позже. Таковы правила.
Но есть небольшой утешительный бонус. Если за купленное жилье в период до 2014 года Вы не возвращали проценты по ипотечному кредиту и не получали возврат, то в новом периоде (в случае приобретения другой квартиры в кредит) можно будет осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке (но не более 3 млн. руб.).
Имущественный вычет с 2014 г
Все, кто приобрел жилье начиная с 1 января 2014 года, и ранее не использовал право имущественного вычета, смогут вернуть подоходный налог с нескольких объектов недвижимости. Единственным ограничением на сегодняшний день служит сумма налогового вычета в 2 млн. руб.
Пример1. Вы приобрели 3 объекта недвижимости: 100 тыс., 500 000 и 1 млн.руб. = 1.6 млн. С этой суммы можно возвращать 13%.
И еще останется возможность дополнительного возврата
2 000 000 — 1 600 000 = 400 тыс. руб. после следующей покупки.
Пример2. Вы приобрели в 2019 году 2 домика стоимостью 3 млн. + 5 млн. = 8 млн. руб. Имущественный вычет можно получить только с максимально возможной суммы в 2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.
Для еще большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок на эту тему или можете продолжить чтение статьи.
Определяем год возникновения права на возврат НДФЛ
Как же определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ, ведь процесс покупки жилья может быть растянут на несколько лет.
Например,
- Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году.
- Строительство дома было начато в 2017 году, а сдали объект в 2019.
Главным показателем для определения даты вычета будет являться тип договора, по которому приобреталось жилье.
Возможно 2 варианта.
1. Договор купли-продажи.
В этом случае дата начала вычета берется из свидетельства о регистрации собственности.
Пример: Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2019.
И если эта квартира стоит менее 2 млн. руб., то в последствие с остатка можно будет получить повторный имущественный вычет в случае приобретения нового жилья.
2. Договор долевого участия (строительство).
В этом случае смотрим на дату Акта приема-передачи.
Пример: Строительство дома было начато в 2015 году, сдали объект (подписали Акт приема-передачи) в 2018 году, а Свидетельство о регистрации собственности получили в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2018.
Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке
Ну и давайте рассмотрим сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту.
Здесь ответ однозначный. Возврат процентов по ипотеке возможен только с 1 объекта недвижимости.
Если приобрели 2 объекта недвижимости, под которые были оформлены ипотечные кредиты и теперь по ним выплачиваете проценты, то для возврата подоходного налога можете самостоятельно выбрать любой из них.
Но в этом вопросе тоже не все однозначно. Здесь так же важен 2014 год.
До 2014 можно было вернуть 13% абсолютно со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Лимита не было.
С 2014 года установлено ограничение на возврат процентов по ипотеке. Т.е., если кредитный договор заключен, после 1 января 2014 года, то можно вернуть НДФЛ только с суммы, не превышающей 3 млн. руб.
Подводим итоги
Что ж, подведем итоги с ответом на главный вопрос: Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Надеюсь, что Вы уяснили:
- Имущественный вычет до 2014 г возможен только на 1 объект собственности
- Имущественный вычет после 2014 г — на несколько объектов недвижимости на общую сумму не более 2 млн.руб.
Если Вы хотите получить индивидуальную скайп-консультацию по Вашей ситуации или воспользоваться услугами специалиста в заполнении декларации, то оставляйте заявку на нашем сайте.
Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 🙂
Здравствуйте!!!Подскажите пожалуйста.В 2012 году купили квартиру за 450000 рублей в ипотеку.Собственность долевая с супругой..я получил налоговый вычет с 225000 рублей в 2013году.Могу ли я получить вычет с 225000р супруги если она напишет письменный отказ?супруга вычет не получала..И еще один вопрос,если супруга сама получит этот вычет в этом году то кто из нас имеет право получить вычет в дальнейшем с покупки следующей покупки
Здравствуйте, покупал квартиру в 2012 году, Вычет получил, Если сейчас куплю еще одну квартиру, но оформлю ее на ребенка, можно ли получить вычет еще раз
У Вас нет права повторного вычета
Здравствуйте, подскажите,с 2010 года возвращаю проценты по ипотечному крериту, на сегодняшний день обнаружила ошибки в суммах, можна ли исправить 3ндфл и довозвратить суммы по процентам?
Исправить можно, а «довозвратить»… по обстоятельствам)))
Добрый день!
В 2004 году свекр покупал квартиру наличными и получил с нее налоговый вычет в размере 243 тыс рубл.
В 2015 году была приобретена другая квартира, но уже в ипотеку.
Очевидно, что налоговый вычет за приобретение недвижимости он уже не может получить. Хотел получить налоговый вычет с суммы уплаченных %% за ипотеку, но в налоговой отказали, обосновывая тем, что вычет уже получался в 2004 году.
Кто прав? Может ли он получить вычет с суммы уплаченных %% по ипотеке?
Если в 2004 году возврат по ипотеке не был получен, то его можно вернуть с новой квартиры
Здравствуйте! Я являюсь ИП, в 2015 году купила квартиру за 1400000, на вычет подать не могу, т.к. нахожусь на ЕНВД. Кввртира оформлена на меня одну. Муж в 2016 году купил квартируза 1800000, оформил на себя! Может ли он подать сейчас заявление на налоговый вычет на мою квартиру, а в следующем году уже на свою, т.к. его квартира дороже. И хочется побыстрее вернуть сумму налога. Грубо говоря сейчас за мою ему вернут 100тыс, а в следующем году за свою и т.д.
Купила квартиру в ипотеку в 2013 году за 1 млн-вернула 13% 130т.р., сейчас возвращаю %% по ипотеке.
В 2016 году купила квартиру за 1 млн.
Имею ли право вернуть ещё 13% 130 т.р. с квартиры, купленной уже в 2016 году? Спасибо.
Нет, повторного права нет
Добрый день!
При составлении декларации я должен указать все источники дохода? Просто я работал на 2х основых работах и еще 2х по совместительству. Дохода по основным местам вполне хватает, чтобы получить вычет. Могу я не заморачиваться со справками с дополнительных мест работы?
Здравствуйте!Подскажите пожалуйста.В 2012 году купили квартиру за 450000 рублей в ипотеку.Собственность долевая с супругой..я получил налоговый вычет с 225000 рублей в 2013году.Могу ли я получить вычет с 225000 супруги если она напишет письменный отказ?супруга вычет не получала..И еще один вопрос,если супруга сама получит этот вычет в этом году то кто из нас имеет право получить вычет в дальнейшем с покупки следующей покупки
здравствуйте, квартира куплена в 2015 г. за 530 000-00, уплата налога в бюджет за 2015 г. 176 000, сколько я могу вернуть?
Вы можете вернуть 13% от суммы квартиры
Подскажите, если я не пользовалась правом получения возврата по ипотечному кредиту от 2008 года, почему я не могу воспользоваться им сейчас? а по второму вопросу — почему нельзя ? мы же имущественный вычет получали только с суммы 260000 руб. стоимости квартиры, в других комментариях Вы пишите, что можно.
Все подробные ответы есть в статьях на сайте. Если хотите, чтобы я для Вас все это повторила, обращайтесь за личной консультацией: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
🙂
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, мы с мужем в 2006 году покупали квартиру за 260 000рублей, имущественный вычет и он и я получили с этой квартиры, в 2008 году купили квартиру по ипотеке за 2 518 000рублей (418 000рублей первоначальный взнос и 2 100 000 рублей кредит) процент по ипотеке 11,95%. Вопрос могу ли я воспользоваться правом получения вычета по ипотеке?
и второй вопрос в 2016 году купили дом за 2 300 000 рублей, могу ли я воспользоваться имущественным вычетом на 2 000 000 — 260 000=1 740 000рублей?
Спасибо!
Нет и нет
У меня вопрос прямо по вашему видеоролику совпадение 100%-договор купли-продажи до 14 года купил квартиру,пока выплатил ипотеку свидетельство о государственной регистрации права получил в августе 14 года (было обременение банком и банк являлся собственником квартиры что естественно) остаток от суммы 260000 составляет 92000 приложил к декларации копию свидетельства так на него никто внимание не обратил отказали без всякой мотивации и ссылок на Закон.На какой пункт Закона я могу сослаться и вернуть себе право на выплату остатка от 260000?
Со слов правильно понять Вашу ситуацию не могу, нужно смотреть документы. Вы можете воспользоваться консультацией: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/ и мы с Вами все подробно разберем. Пока у меня вопросов к Вам даже больше, чему у Вас ко мне)))
Здравствуйте! Купил (не по ипотеке) 1-ю квартиру в 2012 году и продал ее в 2013 году. При этом за нее получил налоговый вычет. Второю квартиру купил в 2014 году уже с использованием ипотеки на 12 лет! Скажите: могу ли я воспользоваться налоговым вычетом на процент ипотеки использованной при покупки 2-й квариты, и если такое право есть, то до каких пор?
Да, с ипотеки можете вернуть в любое время
Спасибо за ответ.Сестра собирается брать ипотеку. НДФЛ оплачивает в течении последних 5 лет. У неё тоже декларацию можно будет подавать только за последние 3 года. Или же за все 5 лет можно подать. Заранее благодарю.
Только за 3 последних года. Если сдает пенсионер, то для него возможно — за 4.
Доброго дня . Приобрела квартиру по ипотеке в 2007 году. Возврат 13% сделала частично, за 2008год и 2009 год. Через три года платить по ипотеке не смогла, банк забрал квартиру в счет погашения долга. 1)Скажите могу ли я сделать возврат 13% за 2010год ( официально работала в 2010году). 2)Где узнать сколько налога оплачено с 2010года. Где можно сделать запрос.
1. Нет, сейчас можно подать декларацию, начиная с 2013 года
2. В налоговой.
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста имею ли я право на возврат с уплаченных % и в какой сумме. Договор по ипотеке от декабря 2013г. Право собственности на квартиру от апреля 2014 г. Возврат по другой квартире ранее уже получа в 2004г.
Здравствуйте! Моя мама купила земельный участок по договору купли-продажи в пользу третьего лица (меня). Я построила дом на участке. 1) Получу ли я налоговый вычет на строительство дома? 2) Кто получит налоговый вычет на покупку земельного участка? 3) Остаток налогового вычета можно ли получить, например, на лечение?
Добрый день! В ноябре 2015 года купили с мужем квартиру в ипотеку за 2 500 000 руб (первоначальный взнос 542 000, остальное в ипотеку). Оба собственники: доли поровну. Насколько я понимаю, мы имеем право получить вычет в общем на сумму 162 500 руб. для каждого (в сумме 325 000 на двоих). Акт приема-передачи подписан в январе 2016. В 2015 и 2016 годах оба работаем, будем делать вычет в 2016 году за 2015 за каждого, а в 2017 за 2016 год также за каждого. Но с 2017 года я скорее всего не буду работать, может ли в последующем мой муж получать остаток не только за себя, но и за меня? Сможем ли мы таким образом вернуть всю сумму 325 000 (преимущественно через зарплату мужа)? Можно ли оформить возврат процентов по ипотеке полностью на мужа, если он заемщик, а я созаемщик? Не помешает ли нам то, что официально мы будем регистрировать брак в 2017 году? Стоит ли нам поторопиться и зарегистрировать брак в 2016 году в связи с этой проблемой? Помогите пожалуйста разобраться. Заранее большое спасибо!
Чтобы получить подробные ответы на все вопросы с цифрами заказывайте консультацию здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Добрый день.
Есть две квартиры, одна куплена с ипотекой, другая за собственные средства. Обе после 2014 года.
Могу ли получить имущественный вычет по той, которая куплена без ипотеки (право собственности уже на руках); а вычет по процентам от ипотеки по другой квартире (подписан только акт приемки-передачи)? Нужно ли подавать в налоговую справки одновременно?
Здравствуйте,с мужем взяли в ипотеку квартиру с участием в долевом строительстве. Акт сдачи июль 2013,свидетельство в 14 году общая долевая собственность. С этой квартиры возвращаем 13%, на проценты по кредиту еще не подавали декларацию. В связи с тем, что разводимся и я хочу передать долю мужу, может ли он получить полностью проценты по кредиту с этой квартиры? И смогу ли я в последующем получить проценты по кредиту с новой квартиры приобретенной в 2016 году?
Спасибо за комментарий! Стать собственником жилья, т.е. получить свидетельство о регистрации права с пометкой об обременении, я могу сразу же в 2016. Но я не совсем понимаю, как я могу получить компенсацию за уплаченные проценты сразу же в 2017 году, если окончательно могу рассчитаться с банком только в 2026? Ведь досрочно неизвестно, сколько я точно уплачу банку в качестве процентов за пользование кредитом. Я же могу и досрочно погасить кредит.
Заранее спасибо за разъяснение!
Анна.
Вы сможете получить ровно столько, сколько уплатили за прошлый год (или несколько лет). Заплатите 3 рубля, вернете с них 13%. Заплатите 1 млн. — с него ))
И еще подскажите, пожалуйста, в каком году я имею право подавать документы на возмещение 13% с суммы, уплаченной в банк в качестве процентов за пользование ипотечным кредитом? Ипотеку собираюсь брать в 2016 году на 10 лет, т.е. до 2026 года.
Спасибо!
После того, как станете собственником квартиры
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, какую сумму я могу получить обратно в качестве возврата с уплаты % по ипотеке? Планирую покупать квартиру за 4 млн рублей, их них 2 млн планирую взять в ипотеку на 10 лет под 13,5% годовых.
Спасибо!
Вы сможете вернуть 13% от уплаченной суммы процентов, но не более чем от суммы в 3 млн.руб. Все ежегодные платежи Вам распишет банк
купил квартиру 2002 получил 13 процентов купил 2016 ипотека дом пока строится 1 900 000 добавил800 000 могули я получить возврат
Если в 2002 году не получали %% по ипотеке, то их можно вернуть с нового дома. А по самому жилью — нет.
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. В 2015 году приобрели с мужем квартиру 2300000 в совместную собственность. Оформила на себя возврат 13% с покупки квартиры (т.к муж ранее этим правом уже воспользовался до 2014 года с покупки дома). Интересует вопрос: можем ли мы одновременно получить возврат с квартиры за 2015 (я 13% с покупки квартиры, а муж 13 % с процентов по ипотеке (этим правом муж ранее не воспользовался)), если я являюсь основным заемщиком, а муж созаемщиком? И ещё, если вдруг муж имеет право получить 13% с процентов по ипотеке, смогу ли я в будущем тоже получить 13% с процентов по ипотеке на эту же квартиру? Заранее спасибо.
Здравствуйте! Купил землю под строительство, могу ли получить вычет?
Сможете, когда построете на ней дом.