В последние годы стал очень популярным вопрос: «Так сколько же раз можно получать налоговый вычет?» И это неспроста. Ведь более 10 лет в РФ действовал такой закон: одна приобретенная квартира давала право получить один имущественный вычет в жизни.
Но в 2014 году произошли важные изменения.
Теперь стало возможно получать имущественный вычет повторно с нескольких квартир. Давайте рассмотрим основные вопросы в этой теме:
- Что делать, если имущественным вычетом воспользовались до 2014 г
- Сколько раз можно получить имущественный вычет после 2014 г
- Как определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ
- Сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту
А теперь немного подробнее.
Оглавление статьи
Имущественный вычет до 2014 г
2013 год и ранее. Правило было одно: имущественный вычет по любому объекту недвижимости можно было получить только 1 раз.
Вы могли купить жилье за 100 тыс. руб. или за 10 млн. руб. В этот период можно было получить возврат 13% от стоимости только одной покупки, но не более 2 млн.руб.
Пример. 100 000 * 13% = 13 000 руб., 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.
И не имело значения, какой размер вычета остался неиспользованным.
Если Вы успели воспользоваться правом имущественного вычета в этот период, то больше ничего не сможете вернуть. Даже, если следующую квартиру купите в 2014 году или позже. Таковы правила.
Но есть небольшой утешительный бонус. Если за купленное жилье в период до 2014 года Вы не возвращали проценты по ипотечному кредиту и не получали возврат, то в новом периоде (в случае приобретения другой квартиры в кредит) можно будет осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке (но не более 3 млн. руб.).
Имущественный вычет с 2014 г
Все, кто приобрел жилье начиная с 1 января 2014 года, и ранее не использовал право имущественного вычета, смогут вернуть подоходный налог с нескольких объектов недвижимости. Единственным ограничением на сегодняшний день служит сумма налогового вычета в 2 млн. руб.
Пример1. Вы приобрели 3 объекта недвижимости: 100 тыс., 500 000 и 1 млн.руб. = 1.6 млн. С этой суммы можно возвращать 13%.
И еще останется возможность дополнительного возврата
2 000 000 — 1 600 000 = 400 тыс. руб. после следующей покупки.
Пример2. Вы приобрели в 2019 году 2 домика стоимостью 3 млн. + 5 млн. = 8 млн. руб. Имущественный вычет можно получить только с максимально возможной суммы в 2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.
Для еще большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок на эту тему или можете продолжить чтение статьи.
Определяем год возникновения права на возврат НДФЛ
Как же определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ, ведь процесс покупки жилья может быть растянут на несколько лет.
Например,
- Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году.
- Строительство дома было начато в 2017 году, а сдали объект в 2019.
Главным показателем для определения даты вычета будет являться тип договора, по которому приобреталось жилье.
Возможно 2 варианта.
1. Договор купли-продажи.
В этом случае дата начала вычета берется из свидетельства о регистрации собственности.
Пример: Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2019.
И если эта квартира стоит менее 2 млн. руб., то в последствие с остатка можно будет получить повторный имущественный вычет в случае приобретения нового жилья.
2. Договор долевого участия (строительство).
В этом случае смотрим на дату Акта приема-передачи.
Пример: Строительство дома было начато в 2015 году, сдали объект (подписали Акт приема-передачи) в 2018 году, а Свидетельство о регистрации собственности получили в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2018.
Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке
Ну и давайте рассмотрим сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту.
Здесь ответ однозначный. Возврат процентов по ипотеке возможен только с 1 объекта недвижимости.
Если приобрели 2 объекта недвижимости, под которые были оформлены ипотечные кредиты и теперь по ним выплачиваете проценты, то для возврата подоходного налога можете самостоятельно выбрать любой из них.
Но в этом вопросе тоже не все однозначно. Здесь так же важен 2014 год.
До 2014 можно было вернуть 13% абсолютно со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Лимита не было.
С 2014 года установлено ограничение на возврат процентов по ипотеке. Т.е., если кредитный договор заключен, после 1 января 2014 года, то можно вернуть НДФЛ только с суммы, не превышающей 3 млн. руб.
Подводим итоги
Что ж, подведем итоги с ответом на главный вопрос: Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Надеюсь, что Вы уяснили:
- Имущественный вычет до 2014 г возможен только на 1 объект собственности
- Имущественный вычет после 2014 г — на несколько объектов недвижимости на общую сумму не более 2 млн.руб.
Если Вы хотите получить индивидуальную скайп-консультацию по Вашей ситуации или воспользоваться услугами специалиста в заполнении декларации, то оставляйте заявку на нашем сайте.
Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 🙂
Можно подробней, я не совсем понял.
Подробнее условия написаны здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Добрый день! Заполняю 3-ндфл, возникли трудности с п. 1.10 — доля в праве собственности. Квартира оформлена на мужа, без распределения долей в договоре. Вычет оформляем на меня (по заявлению мне 100%, ему 0%). Подскажите, что указывать в этом пункте? По умолчанию стоит 1/1. Большое спасибо!
На вопросы с цифрами отвечаю здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Читайте условия консультирования
Здравствуйте!
Мы с супругой приобрели в 2007г квартиру по ипотечному кредиту. Рассчитались за неё.
И воспользовались правом на возврат налогового вычета с суммы стоимости квартиры.
Скажите пожалуйста, можем мы теперь вернуть налог с уплаченных процентов по ипотеке?
Или они вернуться только после приобретения другой квартиры в кредит?
И если да, то новую квартиру покупать придется по обычному кредиту или ипотечному?
Спасибо!
Можете проценты вернуть
Здравствуйте, объясните пожалуйста: купили с гражданским мужем (официально не зарегистрированы) квартиру в 2015г. В договоре купли-продажи фигурирую только я одна. Квартиру оформили на меня 2/3 и нашего ребенка 1/3. Я свое право на вычет использовала еще в 2003г. за другую квартиру. Может ли гражданский муж получить вычет за долю ребенка?
Здравствуйте. Имею ли я право расходы на строительство квартиры по договору долевого участия без некоторых видов отделки по условиям договора заявить в сумму вычета на возврат налогов в декларации за 2015 без включения расходов на отделку, а расходы на отделочные материалы дозаявить в декларации за следующие годы? Спасибо!
Эдуард 02.06.2016 at 17:33 — Reply
Здравствуйте. Имею ли я право расходы на строительство квартиры по договору долевого участия без некоторых видов отделки по условиям договора заявить в сумму вычета на возврат налогов в декларации за 2015 без включения расходов на отделку, а расходы на отделочные материалы дозаявить в декларации за следующие годы? Спасибо!
Да и еще небольшой вопрос, возможно ли что выплатили не всю сумму вычета? Так как выплата была в размере 85000 с небольшим, а это ведь по моему не 13% от стоимости или я не правильно считаю? Спасибо большое заранее за ответ.
Для рассчетов оставляйте заявку здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
И читайте условия)
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, могу ли я сейчас получить % по ипотеке за квартиру, купленную по договору долевого строительства в 2013 году за 1090000 в ипотеку (870000 брал в ипотеку под 11% годовых, 200000 первоначальный взнос), сдача дома 2014 год, зеленка от 2015. Налоговый вычет уже получал, в 2014 году, про % за ипотеку чет ток сейчас узнал.
Можете
Спасибо! Вы мне помогли развеять сомнения.
Добрый день! В 2012 году до свадьбы я купил квартиру. Получил за нее налоговый вычет. В этом году находясь в браке купил еще одну квартиру. Она в долевой собственности (1/3 у меня и 2/3 у жены). Ипотека оформлена на меня. Может ли жена получить налоговый вычет со стоимости всей квартиры и со всех уплаченных процентов по ипотеке? Ранее она не получала налоговые вычеты. Заранее спасибо!
Может. Читайте: https://www.nalog-prosto.ru/imushhestvennyj-vychet-pri-dolevoj-sobstvennosti/
Здравствуйте. По договору долевого строительства (акт приема- передачи) получил квартиру в сентябре 2015 года. Могу ли я подать декларации на возврат налогов за 2013, 2014, 2015 г.г.? Вычетами не пользовался, НДФЛ за эти годы уплачен.. Спасибо.
Если Вы — пенсионер, то можете. Если нет, то только с 2015 года
Благодарю за ответ. И если можно небольшое уточнение. Как я правильно понял, есть квартиры приобретенные 2010 г. и 2016 г., если я оформлю имущественный вычет на кв. 2010 то на кв. 2016 уже не смогу т. к. новые условия (имущественный вычет с нескольких квартир) распространяются на недвижимость приобретенную после 01.01.2014?
Да. При оформлении возврата за 2010 год у Вас не будет повторного права.
Здравствуйте. В 2010 году до свадьбы была приобретена квартира собственник я один возврат не оформлялся, на сегодняшний день женат, могу ли я оформить имущественный вычет на супругу если она не вписана в долю.
Не можете, жилье приобретено на Ваши личные средства, а не на семейные.
Здравствуйте! В конце 2014 купил участок -650 000р. В 2016 купил квартиру- 2 550 000р. В 2016 взял ипотеку на квартиру — 1 300 000р. (300 000- взнос, 1 000 000- ипотека ) С чего могу получить вычеты?
С квартиры и ипотеки
Добрый день. Помогите разобраться. Квартира куплена за наличные в 2006 г. В собственности 1/3 . вычет положен с 1млн/3 так? Если я выбрал весь полагающийся вычет в 2015 и планирую купить в 2016 году квартиру в ипотеку, могу ли я получить 13% от суммы уплаченных процентов по кредиту в 2017 году? Или налоговый вычет уже выбран и даётся раз в жизни? На что сослаться при подаче декларации на возврат по процентам ( если такой возврат вообще положен — закон, письмо…) . спасибо
Добрый день! Проконсультируйте пожалуйста, 2011 г. купила квартиру за наличку 1 300 000, налог весь получила за 3 года, 2012 г. еще купила в ипотеку- 1 500 000, 2015 г. еще купила 1 700 000, получила только с первой возврат, а могу еще что то получить % по ипотеке?? или как подскажите?
Разобраться в деталях по Вашему описанию сложно)) Из того, что я поняла, скорее всего, нет. Если нужен точный ответ, то условия консультирования смотрите здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty
Здравствуйте, в 2012 году я построила дом, я работала, в 2015 году уволилась и приобрела квартиру в рассрочку, которую уже выплатила ( квартира в строящемся доме, сдается в 4 квартале 2015 г + 11 месяцев). Сейчас дом продаю, с меня должны вычесть налог, могу ли я получить налог с купленной квартиры? А также имею ли я право получить налог с моего построенного дома, который сейчас продаю?
Вы можете получить возврат или с дома, или с квартиры. Чем быстрее Вы подадите декларацию, тем за бОльшее количество лет сможете вернуть НДФЛ.
Добрый День! В 2011 году при обрила квартиру(был взят кредит на недвижимость) стоимость 1170000, по 1/2 в доле с несовершеннолетним ребенком,на налоговые вычеты не подавала,сейчас хочу продать квартиру,и купить другую по ипотеке стоимость 1600000, в доле так-же участвует несовершеннолетний ребенок,? И могу ли я получить вычет за своего ребенка? Обязательно в документам прилагать справки 2-НДФЛ за предыдущие три года с места работы?
Условия подробных ответов на подобные вопросы смотрите здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
я вчера вам написала.ответьте,пожалуйста.
Для гарантированных ответов есть страничка Контакты Читайте внимательно УСЛОВИЯ!
https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
добрый вечер!
могу ли я получить 13% за квартиру и за учебу за 2015 год!
Если есть все документы и Вы работаете официально, то можете.
Здравствуйте.мы взяли квартиру в ипотеку.муж уже ранее возвращал налог.когда ему нужно подавать документы на возврат налога с процентов?а еще я не возвращала налог,но я не работаю.можно ли мне вернуть налог?
Добрый день!
Помогите разобраться: квартиру с мужем приобрели в 2009 г. за 2,400 тр. в совместную собственность. Позднее мы с ним разделили доли, а потом еще подарили часть детям. Квартира в ипотеке. В 2010 г. получили субсидию 900 тр. На возврат НДФЛ ни разу не подавали.
Вопросы:
1.Возврат производится согласно действующим ныне долям или по свидетельству на совместную собственность (там стоит штамп ПОГАШЕНО).
2.Может ли муж получить вычет за меня , если мы с ним сейчас уже в разводе.
3 Может ли муж получить вычет за несовершеннолетних детей?. Будет ли в этом случае считаться что дети , когда вырастут не смогут получить вычет, при самостоятельной покупке квартиры?
4. С какой суммы можно получить вычет?
Спасибо за разъяснения.
???
Добрый день.
В 2007 году (еще до брака со мной) мой муж приобретал квартиру. По ней успешно получил имущественный вычет, т.е. свой налоговый вычет он использовал.
В 2014 году (уже в браке со мной) была приобретена другая квартира (уже совместная собственность — т.к. в браке). Эта квартира приобреталась на кредитные деньги и по договору долевого участия (214 фз). Свидетельство на собственность оформлено на мужа и получено относительно недавно.
В 2015 г. муж получил доход. 2 НДФЛ есть. Но я, как супруга, никакого дохода не имею к сожалению.
Можно ли в моем случае получить имущественный вычет по квартире, но с использованием подтвержденного дохода по мужу?
Спасибо!
Каждый может получить вычет только за себя и только со своего личного дохода.
Доброе утро.
В сентябре 2014 года я купила земельный участок и дом на общую сумму 700 т.р. На имущественный вычет заявление не подавала.
В 2016 году мы снесли этот дом, получили разрешение на строительство и начали строить новый дом на этом земельном участке, при вводе дома в эксплуатацию дому будет присвоен тот же номер, что и у снесенного.
Сейчас я планирую обратиться за получением имущественного вычета за приобретение дома и земельного участка. С какого года я могу заявиться на вычет? Т.е. НДФЛ мне вернут в этом году только за 2015 год, или я могу рассчитывать на возврат и за 2014 году (в котором была совершена сделка).
После ввода нового дома в эксплуатацию, не будет считаться нарушением, что я подам на вычет на новый дом (с тем же адресом)?
Заранее спасибо за ответ.
Добрый день! Я получил вычет после приобретения первой квартиры(до 2014 года), проценты по кредиту не получал. Сейчас хотим взять квартиру в ипотеку, жена идет созаемщиком. Могу ли я получить вычет за жену, тк зп у нее маленькая, или я могу получить вычет по процентам, а жена будет получать НДФЛ? Подскажите пожалуйста!
Получать вычет можно только за себя. По %% получить можете.
Добрый день! Вы не ответили на мой вопрос от 26.04.2016
На все вопросы гарантированно отвечаю здесь (читайте условия): https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Я уже получала налоговый вычет на жильё купленное в2005 году , где остался небольшой остаток. Могу ли получить вычет за покупку новой квартиры 2016 году?
Нет. Статью выше пробовали почитать?))