Тема получения имущественного вычета обширна, но один из наиболее востребованных вопросов в ней – возврат 13 процентов с процентов по ипотеке.
Реалии таковы, что покупка квартиры собственными силами зачастую невозможна, приходится прибегать к помощи банков, поэтому стоит рассмотреть особенности этой ситуации.
И в этой статье мы выясним:
- что представляет из себя ипотечный налоговый вычет;
- какую сумму и сколько раз можно вернуть;
- какие документы потребуются.
Оглавление статьи
Возврат процентов со стоимости жилья и с ипотечного кредита
Имущественный налоговый вычет можно получить, если Вам посчастливилось приобрести дом или квартиру (готовую или на этапе строительства), а также участок под дом. Но этого не достаточно.
Главным условием является то, что новосел должен платить НДФЛ по ставке 13% в бюджет – именно с этих налогов идет процедура оформления возврата. Подробнее о том, как формируется сумма ндфл для возврата разъясняется в этой статье.
Определение суммы к возврату в случае оплаты покупки собственными средствами проблем не вызывает – 13% от полной стоимости жилья, но не более 2 000 000 р. В расчет не берутся материнский капитал или другие пособия, если ими оплачена квартира. Ведь эти средства не облагаются НДФЛ. А раз подоходный налог не удерживается, значит и вернуть ничего невозможно.
Интересней складывается ситуация, когда собственность приобретается с использованием средств банка. В этом случае, кроме процента со стоимости жилья на общих условиях, есть возможность вернуть процент с переплаты по кредиту.
Сразу необходимо уточнить, что претендовать на вычет по банковским процентам возможно только при целевом займе, то есть в договоре с банком должно быть четко указано – средства предназначены для покупки жилья.
Ни с какого потребительского кредита оформить возврат подоходного налога нельзя.
Возможен ли повторный вычет
Ох, много шума и хаоса в умах граждан РФ наделал закон о возможности получения повторного имущественного вычета, вступивший в действие в январе 2014 года. До этого срока все было гораздо проще: одна квартира и один кредит на нее. Именно в такой комбинации можно было вернуть подоходный налог, причем один раз в жизни.
Начиная с 2014 года вычет со стоимости квартиры и вычет по процентам стало возможным оформлять по разным объектам недвижимости. До изменений в налоговом законодательстве собственник обязан был получать оба вычета одновременно. Обо всех тонкостях изменений, произошедших в 2014 году, читайте в статье «Сколько раз получают налоговый вычет при покупке квартиры».
Принципиальное отличие двух вариантов состоит еще и в том, что вычет со стоимости жилья может предоставляться с нескольких покупок (квартир), пока не накопится максимальная сумма к возврату. Вычет же с ипотечных процентов оформляется только один раз и только с одного объекта. Если возвращенный налог меньше максимального размера, остаток сгорает.
Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.
Максимальная сумма к возврату
Итак, вы приобрели квартиру в ипотеку. Юридически собственность находится в залоге у банка, а вы платите сумму займа и проценты кредитору. Налогоплательщик может оформить возврат с тех процентов, которые идут банку сверх основного долга.
Начиная с 1.01.2014 введено ограничение максимальной суммы для расчета – 3 000 000 р., на руки можно получить до 390 тыс. р. В регионах нашей огромной страны цены на жилье сильно разнятся, поэтому сложно сказать, высока ли установленная планка.
А вот если Вы брали ипотеку до 2014 года и хотите вернуть по ней подоходный налог с уплаченных процентов, то размер максимальной суммы возврата не ограничен: если Вы уплатили процентов на 5 или 10 млн. рублей, то имеете полное право вернуть 13% от этой суммы полностью.
Пример. В Нижнем Новгороде двухкомнатную квартиру можно приобрести за 3 млн р. Если вы берете ипотеку с первоначальным взносом 600–700 тыс. р. на 20 лет, то общая сумма переплаты составит более 4,5 млн р. Таким образом, вы даже не сможете с 2014 года оформить вычет полностью на все проценты, и сможете вернуть только 13% от 3 000 000 руб. = 390 000 руб.
А вот если это событие было бы до 2014 года, можно было бы вернуть налог со всех процентов, независимо от суммы.
Еще одно ограничение максимально возможной выплаты связано с размером подоходного налога, выплачиваемого собственником в течение определенного периода. Так, если мы подаем документы на возврат 13% за 2021 год, фактически мы получим не больше, чем выплатили НДФЛ с зарплаты за указанный год. По этой причине оформлять вычеты по стоимости жилья и по ипотечным процентам выгоднее в разные налоговые периоды.
Для того, чтобы максимально эффективно воспользоваться правом имущественного вычета, Вы можете заказать индивидуальную консультацию или заполнение декларации 3-НДФЛ на нашем сайте. Цены сказочные, результат — реальный.
Процедура оформления
Возврат налога осуществляется только после фактической уплаты процентов банку.
Предположим, вы осуществляете покупку квартиры в ипотеку в 2020 году. Подавать документы на вычет процентов по ипотеке вы сможете не раньше 2021 года, и будете претендовать только на фактическую прошлогоднюю переплату.
В 2022 году вы подадите документы повторно, оформив вычет на проценты, уплаченные в 2019. Так будет до тех пор, пока сумма не достигнет максимальных 3 000 000 р. Для того чтобы не обращаться в налоговую ежегодно, можете выждать время и подать документы на вычет по процентам сразу за несколько лет, – сроки законом не ограничены.
Пример. Пусть некто Ипотеков П.В. купил квартиру в кредит в 2018 году и уже получил за нее имущественный вычет: 13% от уплаченной стоимости. А еще с 2018 года он выплачивает проценты по ипотеке по 50 000 рублей ежегодно. В этом случае, Ипотеков может возвращать каждый год по 6 500 руб. = 50 000 * 13%.
Но можно поступить по-другому. Если сегодня, например, 2022 год, то за прошедшие 4 года (2017, 2019, 2020, 2021) было уплачено процентов по ипотечному кредиту 200 000 руб. = 50 000 р. * 4 года. И наш Ипотеков может подать одну декларацию 3-НДФЛ за 2021 год, куда включит все прошлогодние выплаты. В этом случае ему единоразово вернется 26 000 руб. = 200 000р. * 13%.
Так что у Вас есть выбор: или ежегодно получать выплаты по ипотечным процентам, или же накопить за несколько лет определенную сумму, и только потом вернуть ее через налоговую инспекцию. Уплаченные суммы по ипотеке не сгорают, то есть здесь нет ограничений по срокам их возврата.
Замечание. Существует еще одна возможность возврата налога не единовременно, а при помощи работодателя. После обращения в налоговую инспекцию вы получаете уведомление о праве на имущественный вычет с указанием присужденной суммы. Этот документ подается по месту работы, и с момента написания заявления подоходный налог с зарплаты не вычитается до тех пор, пока не накопится необходимая сумма. Единственное отличие в документах – нет необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ.
Для оформления имущественного вычета вам нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту прописки со стандартным пакетом документов: договор купли-продажи квартиры и акт приема-передачи собственности, квитанции об оплате покупки, справка об уплаченных налогах.
Дополните документы договором ипотеки и справкой из банка об уплаченных процентах, заполните декларацию 3-НДФЛ. В течение четырех месяцев документы будут проверены и средства перечислены на расчетный счет. Подробнее об этом читайте: «Какие документы нужны, чтобы вернуть деньги за покупку квартиры».
Возврат 13% с переплаты по ипотечному договору может быть большим подспорьем для новоселов. Обозначенные займы берутся на большие суммы и на длительный срок, а налоговое законодательство предлагает воспользоваться материальной поддержкой.
Если остались какие-то вопросы, смело пишите их внизу в комментариях. Мы отвечаем быстро и с удовольствием. 🙂
Здравствуйте. Купили квартиру в декабре 2015 года в ИПОТЕКУ.в феврале 2016 я ушла в декрет.сразу подала документы на имущественный вычет.вернула за 2015 год.в декрете буду находиться до 2019,потом снова продолжу возврат налога.интересует вопрос,могу ли сейчас,находясь в декрете,вернуть 13%от уплаченных процентов банку,т.к.квартира в ипотеке?если да,то за какой год,за 2016?или же это возможно будет только после выхода из декрета?заранее спасибо за ответ.
после
Артем.
Добрый день.
В период 2015-2016гг я построил дом с привлечением кредитных средств на строительство дома от Сбербанка (целевой кредит на строительство дома).
Затем в 2016 закрыл данный кредит и приобрёл квартиру в ипотеку.
По ипотечным процентам уже второй год получаю налоговый вычет.
Вопрос: могу ли я также получить налоговый вычет и по кредиту на строительство дома?
Или же вариант только один: либо картира, либо дом?
Можете в пределах 2 млн.руб.
Добрый вечер, приобретена квартира в 2013 году, ОФОРМЛЕНА НА ЖЕНУ, может ли муж получить налоговый вычет 13 % по возврату процентов, начиная подавать декларацию в этом году
Здесь смотрите: https://www.nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-suprugami/
Скажите пожалуйста, муж взял квартиру в ипотеку в 2018 году, через год мы собрали документы и отнесли в налоговую чтоб возвращали нам 13% налог от его зарплаты. Сестра сказала что по мини этих возвратов, можно ещё оформить возвраты по ипотеке в банке, чтоб ещё возвращали 13 % от выплаченой банку суммы. Так ли это?
Сейчас 2018)
Добрый день!
В 2011 купил 1-ую квартиру в ипотеку. С 2011 начал получать вычет по 1-ой квартире и на данный момент уже почти полностью вернул 13% от стоимости приобретенной квартиры. По выплаченным % по ипотеке за 1-ую квартиру вычет деньгами пока не получал, хотя ежегодно в подаваемой в налоговую декларации 3-НДФЛ указывал сумму фактически уплаченных % по ипотеке.
В 2015 купил 2-ую квартиру также в ипотеку. Могу ли я по 2-й квартире вернуть 13% по выплаченным % по ипотеке, при том что по 1-ой квартире еще не получал вычет по выплаченным % деньгами?
А зачем? За квартиру от 2011 года лимита по возврату ипотеке нет, а за квартиру 2015 года сможете вернуть только 13% от 3 млн.
Добрый вечер! В 2003 году была приобретена квартира, имущественный вычет получен. В 2011 году приобретена квартира по долевому строительству в ипотеку. Имущественный вычет не полагается. Могу ли я получить вычет по процентам по ипотеке и за какой период?
Нет
Покупала комнату в 2005 году за свои средства ,вернула подоходный налог.В 2008 году приобрела квартиру по ипотеке.Могу я вернуть проценты по кредиту.
Нет
Скажите пожалуйста, могу ли я получить н/в по процентами за ипотеку квартира куплена в 2015. Если я получал н/в за квартиру купленную за наличные в2006 году
Можете
Скажите пожалуйста, в течении какого времени можно воспользоваться налоговым вычетом после покупки квартиры. Если купил квартиру в 2006 то могу подать на возврат в 2018
Можете
Возможно ли получить налоговый вычет, если квартира была оформлена в залог, или это считается потреб кредитом?
Добрый день! купил квартиру в строящемся доме в декабре 2014г. документы на право собственности получил только в декабре 2017. могу ли я забрать налоговый вычет с уплаченных мною процентов банку по ипотеке?
Скажите, ипотека оформлена на меня, я (муж) созаемщик, и супругу (она созаемщик), оформили ипотеку в 2012 году,собственность совместная, после оформления ипотеки каждый год я получаю налоговый вычет по уплаченным %, при этом нами в налоговую было подано заявление о распределении налогового вычета в размере Я (100%) супруга (0%) иными словами супруга налоговый вычет не получала ни разу.В 2017 году моих доходов по 2ндфл будет не достаточно чтобы получить вычет, отсюда вопрос ,можно ли оформить получение вычета на супругу за 2017 год , Заранее спасибо!
в 2013 году приобрели с мужем квартиру в ипотеку у его родного брата. Налоговый вычет за квартиру мы не получаем, т.к. сделка совершена между родственниками (квартира оформлена на мужа). Но можем ли мы вернуть 13% с уплаченных процентов по ипотеке? Есть ли положительная судебная практика по вопросам возврата 13% от стоимости квартиры в аналогичных случаях?
Это один и тот же вычет: по квартире и ипотеке. Права нет.
Добрый вечер! Могу ли я получить 13% возврат подоходного со 2-ой ипотеки, если я уже с первой получил возврат подоходного? Или только 1 раз можно этим воспользоваться?
По ипотеке только 1 раз
Скажите ипотека оформлена на супругу, я (муж) созаемщик, супруга каждый год получает налоговый вычет , могу ли я тоже получать налоговый вечет! ? Заранее спасибо!
Здесь все подробно написано: https://www.nalog-prosto.ru/mozhet-li-sozaemshhik-poluchit-nalogovyj-vychet/
Уже получала вычет за покупку квартиры до 2014 года, сейчас с 2014 оплачиваю ипотеку за другую квартиру, могу ли я получить вычет с уплаченных процентов?
Если ранее не получали вычет по %%, то можете
Добрый день! Приобрела квартиру в 2007 году, налоговый вычет получила,могу ли вернуть 13 % с выплаченных % по кредиту. Кредит выплачен полностью в августе 2017 года,
Почитайте еще раз статью над Вашим комментарием))
Или могу еще раз лично все повторить, но за деньги: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Могу ли я вернуть 13% с покупки квартиры, если она куплена в ипотеку?
Почитайте еще раз статью над Вашим комментарием))
Или могу еще раз лично все повторить, но за деньги: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Квартира преобретена в 2015 году. Могу я сделать возврат 13%, от выплаченых процентов банку, например в 2025 году? А оставшуюся сумму от 390 000 руб. добрать при оформлении новой ипотеки?
Добрый день. Мой муж получил вычет 13% от уплаченных процентов за 2016 год, тогда мы писали заявление о пропорциях 50на50. Может ли теперь муж (за 2017 год) вернуть оставшийся вычет 13% от уплаченных процентов, если мы напишем заявление о распределении уплаченных процентов 100% ему, мне 0 %.
По процентам можете
Продал квартиру в 2017г. за 1.5млн.руб. в г.Новосибирске. Купил квартиру в 2017г. за 3.5млн.руб. в г. Москве по ипотеке. Как рассчитать взаимозачет.
Тут: https://www.nalog-prosto.ru/vzaimozachet-pri-prodazhe-i-pokupke-kvartiry/
какую формулу применить, чтобы высчитать сумму вычета по ипотечным процентам, если сумма в КД — 1600000, а в ДКП- 1000тр (квартира приобреталась с неотделимыми улучшениями)?
Купили квартиру в ипотеку в 2012.собственносьь пополам.Муэ замерщик.жена -созаемщик.Муж получил налоговый вычет со стоимости т.е.с 2млн.Можеь ли жена получить вычет с процентов сейчас за все предыдущие годы т.к. У мужа нет на данный момент доходов т.е он не работает?
Нужно смотреть Ваши документы, обращайтесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty
Добрый день!
Мы с мужем вернули 13% от стоимости приобретенной квартиры, но по выплаченым % по ипотеке вычет пока не получали, поскольку сумма уплаченых % сильно меньше 3 млн. Можем ли мы, при покупке другой квартиры в ипотеку, вернуть 13% по выплаченым %?
Да
это правило действует независимо от года приобретения квартиры?
зависимо)
Здравствуйте, хочу вернуть, налог на имущество также процент от процентов по ипотеке…
Отправляйте документы для заполнения здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Добрый день! Приобрела квартиру в 2015 году по ипотечному кредиту. Могу ли в начале 2018 года подать на возврат 13% от покупки квартиры и 13% по выплаченным %-м по ипотеке за период 2015,2016, 2017г.? Сразу на два вычета подают в один год?
Мало информации для точного ответа. Обращайтесь за консультацией: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/