Тема получения имущественного вычета обширна, но один из наиболее востребованных вопросов в ней – возврат 13 процентов с процентов по ипотеке.
Реалии таковы, что покупка квартиры собственными силами зачастую невозможна, приходится прибегать к помощи банков, поэтому стоит рассмотреть особенности этой ситуации.
И в этой статье мы выясним:
- что представляет из себя ипотечный налоговый вычет;
- какую сумму и сколько раз можно вернуть;
- какие документы потребуются.
Оглавление статьи
Возврат процентов со стоимости жилья и с ипотечного кредита
Имущественный налоговый вычет можно получить, если Вам посчастливилось приобрести дом или квартиру (готовую или на этапе строительства), а также участок под дом. Но этого не достаточно.
Главным условием является то, что новосел должен платить НДФЛ по ставке 13% в бюджет – именно с этих налогов идет процедура оформления возврата. Подробнее о том, как формируется сумма ндфл для возврата разъясняется в этой статье.
Определение суммы к возврату в случае оплаты покупки собственными средствами проблем не вызывает – 13% от полной стоимости жилья, но не более 2 000 000 р. В расчет не берутся материнский капитал или другие пособия, если ими оплачена квартира. Ведь эти средства не облагаются НДФЛ. А раз подоходный налог не удерживается, значит и вернуть ничего невозможно.
Интересней складывается ситуация, когда собственность приобретается с использованием средств банка. В этом случае, кроме процента со стоимости жилья на общих условиях, есть возможность вернуть процент с переплаты по кредиту.
Сразу необходимо уточнить, что претендовать на вычет по банковским процентам возможно только при целевом займе, то есть в договоре с банком должно быть четко указано – средства предназначены для покупки жилья.
Ни с какого потребительского кредита оформить возврат подоходного налога нельзя.
Возможен ли повторный вычет
Ох, много шума и хаоса в умах граждан РФ наделал закон о возможности получения повторного имущественного вычета, вступивший в действие в январе 2014 года. До этого срока все было гораздо проще: одна квартира и один кредит на нее. Именно в такой комбинации можно было вернуть подоходный налог, причем один раз в жизни.
Начиная с 2014 года вычет со стоимости квартиры и вычет по процентам стало возможным оформлять по разным объектам недвижимости. До изменений в налоговом законодательстве собственник обязан был получать оба вычета одновременно. Обо всех тонкостях изменений, произошедших в 2014 году, читайте в статье «Сколько раз получают налоговый вычет при покупке квартиры».
Принципиальное отличие двух вариантов состоит еще и в том, что вычет со стоимости жилья может предоставляться с нескольких покупок (квартир), пока не накопится максимальная сумма к возврату. Вычет же с ипотечных процентов оформляется только один раз и только с одного объекта. Если возвращенный налог меньше максимального размера, остаток сгорает.
Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.
Максимальная сумма к возврату
Итак, вы приобрели квартиру в ипотеку. Юридически собственность находится в залоге у банка, а вы платите сумму займа и проценты кредитору. Налогоплательщик может оформить возврат с тех процентов, которые идут банку сверх основного долга.
Начиная с 1.01.2014 введено ограничение максимальной суммы для расчета – 3 000 000 р., на руки можно получить до 390 тыс. р. В регионах нашей огромной страны цены на жилье сильно разнятся, поэтому сложно сказать, высока ли установленная планка.
А вот если Вы брали ипотеку до 2014 года и хотите вернуть по ней подоходный налог с уплаченных процентов, то размер максимальной суммы возврата не ограничен: если Вы уплатили процентов на 5 или 10 млн. рублей, то имеете полное право вернуть 13% от этой суммы полностью.
Пример. В Нижнем Новгороде двухкомнатную квартиру можно приобрести за 3 млн р. Если вы берете ипотеку с первоначальным взносом 600–700 тыс. р. на 20 лет, то общая сумма переплаты составит более 4,5 млн р. Таким образом, вы даже не сможете с 2014 года оформить вычет полностью на все проценты, и сможете вернуть только 13% от 3 000 000 руб. = 390 000 руб.
А вот если это событие было бы до 2014 года, можно было бы вернуть налог со всех процентов, независимо от суммы.
Еще одно ограничение максимально возможной выплаты связано с размером подоходного налога, выплачиваемого собственником в течение определенного периода. Так, если мы подаем документы на возврат 13% за 2021 год, фактически мы получим не больше, чем выплатили НДФЛ с зарплаты за указанный год. По этой причине оформлять вычеты по стоимости жилья и по ипотечным процентам выгоднее в разные налоговые периоды.
Для того, чтобы максимально эффективно воспользоваться правом имущественного вычета, Вы можете заказать индивидуальную консультацию или заполнение декларации 3-НДФЛ на нашем сайте. Цены сказочные, результат — реальный.
Процедура оформления
Возврат налога осуществляется только после фактической уплаты процентов банку.
Предположим, вы осуществляете покупку квартиры в ипотеку в 2020 году. Подавать документы на вычет процентов по ипотеке вы сможете не раньше 2021 года, и будете претендовать только на фактическую прошлогоднюю переплату.
В 2022 году вы подадите документы повторно, оформив вычет на проценты, уплаченные в 2019. Так будет до тех пор, пока сумма не достигнет максимальных 3 000 000 р. Для того чтобы не обращаться в налоговую ежегодно, можете выждать время и подать документы на вычет по процентам сразу за несколько лет, – сроки законом не ограничены.
Пример. Пусть некто Ипотеков П.В. купил квартиру в кредит в 2018 году и уже получил за нее имущественный вычет: 13% от уплаченной стоимости. А еще с 2018 года он выплачивает проценты по ипотеке по 50 000 рублей ежегодно. В этом случае, Ипотеков может возвращать каждый год по 6 500 руб. = 50 000 * 13%.
Но можно поступить по-другому. Если сегодня, например, 2022 год, то за прошедшие 4 года (2017, 2019, 2020, 2021) было уплачено процентов по ипотечному кредиту 200 000 руб. = 50 000 р. * 4 года. И наш Ипотеков может подать одну декларацию 3-НДФЛ за 2021 год, куда включит все прошлогодние выплаты. В этом случае ему единоразово вернется 26 000 руб. = 200 000р. * 13%.
Так что у Вас есть выбор: или ежегодно получать выплаты по ипотечным процентам, или же накопить за несколько лет определенную сумму, и только потом вернуть ее через налоговую инспекцию. Уплаченные суммы по ипотеке не сгорают, то есть здесь нет ограничений по срокам их возврата.
Замечание. Существует еще одна возможность возврата налога не единовременно, а при помощи работодателя. После обращения в налоговую инспекцию вы получаете уведомление о праве на имущественный вычет с указанием присужденной суммы. Этот документ подается по месту работы, и с момента написания заявления подоходный налог с зарплаты не вычитается до тех пор, пока не накопится необходимая сумма. Единственное отличие в документах – нет необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ.
Для оформления имущественного вычета вам нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту прописки со стандартным пакетом документов: договор купли-продажи квартиры и акт приема-передачи собственности, квитанции об оплате покупки, справка об уплаченных налогах.
Дополните документы договором ипотеки и справкой из банка об уплаченных процентах, заполните декларацию 3-НДФЛ. В течение четырех месяцев документы будут проверены и средства перечислены на расчетный счет. Подробнее об этом читайте: «Какие документы нужны, чтобы вернуть деньги за покупку квартиры».
Возврат 13% с переплаты по ипотечному договору может быть большим подспорьем для новоселов. Обозначенные займы берутся на большие суммы и на длительный срок, а налоговое законодательство предлагает воспользоваться материальной поддержкой.
Если остались какие-то вопросы, смело пишите их внизу в комментариях. Мы отвечаем быстро и с удовольствием. 🙂
Добрый день, я приобрёл квартиру в 2002 году за собственные средства, получил имущественный вычет. В 2012 году приобрёл дом в ипотеку. Вопрос :могу ли я получить вычет по уплаченным банковским процентам?
Нет
моя матьвзела ипатеку что ей могут вернуть кроме того что ей возрошяли 3 года подаходный налог на работе
ипатеку платим с2011г брали на 10 лет платить еще 3 года
Здравствуйте!. Купили квартиру в ипотеку в 2012 г. по 1/3 доли у каждого ( муж, я , ребенок несовершеннолетний). У мужа официальная зп была больше, поэтому вычет за долю ребенка решили возвращать ему. Вычет с основной суммы он уже выбрал и каждый год , начиная с 2014 подавал на возврат % с ипотеки. Но в 2017г временно работал не официально, поэтому справки о зп не может предоставить. С 2018 года снова работает официально. Интересует вопрос, можно ли подать декларацию за 2018 год и так же получить вычет за 2017 год?
Декларацию можно подать за тот, в котором был удержан НДФЛ
здравствуйте, платим ипотеку с 2011 года, в 2019 решили вернуть 13% от процентов выплачиваемых банку. справку нам дали не с 2011 года, а с 2016 года. и сумма в справке всего 26000 т.р. Вопрос: куда делись проценты с 2011- 2016 год?
Задайте вопрос в ваш банк))
Положен ли вычет 13%за покупку машиноместа? А также по процентам по ипотеке, так как оно(машиноместо) куплено по ипотеке?
Нет
Добрый день! Вернул почти всю сумму (13%) от стоимости квартиры в предыдущие годы, за 2018 год осталась небольшая часть. Квартира была приобретена в ипотеку, проценты еще не возвращал. В этом году хочу подать документы на возмещение процентов по ипотеке +остаток от основной стоимости. Вопрос: сумму к возврату нужно подавать в одной декларации? Если она меньше удержанного налога за год, считать её самостоятельно?
Да
Здравствуйте!могу ли я получить проценты с ипотеки если я уже полностью получил вычет 13 % с имущества?
Здравствуйе если я не платил в этом году за страховку по ипотеке мне дадут 13 процентов вычет за квартиру
Если проценты были уплачены, то по ним можно вернуть 13%
Добрый день! Брал первую Квартиру в ипотеку, получил налоговый вычет. Ипотеку закрыл. Взял новую квартиру и так же в ипотеку — могу ли я вернуть со второй ипотеки 13% с процентов, уплаченных банку?( т к уплачено больше %) Или необходимо делать возврат по первой квартире?
По ипотеке оформить возврат можно только с одной квартиры.
Здравствуйте! Если квартира приобретена по ипотеке в 2015г. и за нее получен налоговый вычет в 2015 и 2016г., то чтобы получить вычет за проценты по ипотеке, нужно подать 3-НДФЛ за 2017г?
И еще вопрос: если я хочу получить социальный вычет по договору негосударственного пенсионного страхования за 2015г. впервые, то 3-НДФЛ подавать за 2015г? Какой тогда будет номер корректировки 3-НДФЛ, 1?
Купила гостинку в 2016 году в ипотеку по 14.99%.(долевое строительство)За 2017 год вернула 13 процентов. Сейчас хочу рефинансировать. Смогу ли я потом вернуть остаток вычета.
Здесь подробно: https://nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-pri-refinansirovanii-ipoteki/
Вы 2006 г. купила квартиру за собственные средства и получила за нее вычет. В 2018 г.купила другую квартиру на ипотечный кредит.Могу ли я получить налоговый возврат по переплаченным процентам?
Да
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, хотим взять квартиру в ипотеку. Ипотеку оформить на мужа а квартиру на меня. Сможем ли мы в таком случае вернуть 13% за квартиру (ведь ипотека будет оформлена не на меня) и 13,% за ипотеку (с учётом того, что квартира , на которую берётся ипотека, оформлена не на того, кто брал ипотеку )?
Здесь более подробно: https://nalog-prosto.ru/mozhet-li-sozaemshhik-poluchit-nalogovyj-vychet/
https://nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-suprugami/
Здравствуйте, подскажите, я купил комнату к 2000 году, право на вычет возникло также в 2000, до вступления в силу статьи 220 Налогового кодекса. Вычет за комнату был получен. В 2018 купил квартиру. Вопрос, имею ли я право получить вычет до 2 млн за покупку квартиры в 2018 году?
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, могу ли я получить вычет только с %, первую ипотеку брала в 2013 году, а основной налоговый вычет взять со второй ипотеки оформленной в 20018г.
Я оплачиваю ипотеку СБ с 2014 года. Как и когда можно будет вернуть 13% с переплаты. Возвратом с покупки квартиры не могу воспользоваться, тк ранее уже использовала в 2009 году
А когда получены документы на собственность на новую квартиру?
Добрый вечер! В 2009г супруг брал ипотеку на 14лет. В 2014г досрочно погасил. Имущественный вычет уже получал, на предыдущем месте работы, но не полностью. В 2010г ушел на пенсию и до 2017г не работал. С 2017г трудится, вопрос: может ли он получить возврат процентов по ипотеке от 2009г? И что для этого нужно?
Да, сейчас муж может вернуть все, что осталось недополучено. Спмсок документов смотрите в статье выше.
Здравствуйте 1я квартира была от предприятия, по ней вернул налог на имущество в 2011 году, 2я квартира в ипотеке с 2012 года. Могу ли я вернуть 13 % от уплаченных мною процентов по ипотеке банку?
Нет
При покупке квартиры в 2012 году., я получил налоговый вычет и сумму за переплаченный банковский процент. В настоящее время была взята новая ипотека, стоимость квартиры 3 800 000 руб, оформлена на меня и на супругу, с какой суммы супруга может получить налоговый вычет? Осталось ли у меня какое-либо право к возврату переплаченных процентов итп.
Спасибо.
У Вас права нет. А про супругу нужна более подробная информация
Добрый день. купили квартиру по ДДУ в 2012 году, ипотека в долларах. в 2014 году право собственности. в 2015 году переоформили кредит (выдали новый в рублях на погашение в долларах). Вопрос.вычет по процентам оформлять как по долларовому кредиту который перетекает в рублевый, т.е. без ограничений по сумме или т.к. право собственности в 2014 году то применяется новый кредит от 2015 года где ограничение в 3 млн руб. ? спасибо
Если это было рефинансирование, то получаете возврат по старым правилам.
покупали квартиру в ипотеку в 2012, налоговый вычет не делали. Сейчас купили дом тоже в ипотеку в 2018. Можно ли будет сделать налоговый вычет на квартиру и дом?
На что-то одно
здравствуйте у меня вопрос то есть пока я не получил выплату 13% от уплаченных налогов я не могу получить 13% от ипотечных процентов я правильно понял?
В гжф на учёт встали 2013 году ,3 годичный срок должен был наступить 2016 году а получили в конце 2017 году.Могу ли я получить Перерасчет??
Добрый день! ДДУ и КД оформлен в 2013г., акт приема-передачи и св-во о собственности в 2014г. Собственники — супруги, совместная. В марте 2018г. рефинансировали. Вопросы:
1 — Право на вычеты по % в нашем случае действует по правилу до 2014г. или уже после? Лимитированы ли они 3 млн. руб?
2- Можем по заявлению распределять вычеты на проценты между собой?
3 — Что дальше будет с вычетами по процентам после рефинансирования? Он считается для каждого супруга по объекту или кредитному договору? Правила 2014г. сохраняются? Может ли продолжать получать вычет по процентам по новому кредитному договору тот супруг, который их начал получать по старому договору ипотеки?
Добрый день! Если получен налоговый вычет в размере 260 000 руб за 2014,2015,2016 годы. Теперь необходимо вернуть деньги по уплаченным процентам, я также могу подать 2 НДФЛ за 2014,2015,2016 и 2017 годы или только за 2017?
За 2017
Так у вас написанно:: Так что у Вас есть выбор: или ежегодно получать выплаты по ипотечным процентам, или же накопить за несколько лет определенную сумму, и только потом вернуть ее через налоговую инспекцию. Уплаченные суммы по ипотеке не сгорают, то есть здесь нет ограничений по срокам их возврата.
Все верно: нет ограничения по срокам возврата, но декларацию можно заполнить только за 3 последних года
Добрый день, скажите, я продала квартиру в 2017г (ранее покупала ее по ипотеке), имущественный вычет уже получала(до 2014г),а возврат процентов по ипотеке нет. Могу ли я воспользоваться им при подаче декларации 3ндфл? Просто вернуть не могу, т.к.2015,2016,2017 года нахожусь в декретном
Если не платите НДФЛ, то что хотите вернуть?